常務委員會第三十次會議上

廣東省審計廳黨組書記 廳長  盧榮春

主任、各位副主任、秘書長，各位委員：

受省人民政府委托，我向省十三屆人民代表大會常務委員會第三十次會議報告我省2019年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況，請予審議。

省委、省政府高度重視審計和審計查出問題的整改工作。省委書記李希主持召開省委審計委員會會議和書記專題會議，聽取審計整改情況匯報，研究部署重要問題整改工作，多次作出指示批示，強調要扎實做好審計“后半篇文章”，對審計發(fā)現的問題認真整改，壓實整改責任，實行“對賬銷號”，確保落到實處，同時促進完善制度、堵塞漏洞、改進工作。馬興瑞省長主持召開全省審計整改工作會議，堅持重要工作專門部署、重點環(huán)節(jié)專門協調、重大事項專門督辦，強調要堅決扛起審計整改的政治責任，突出重點、分類指導，采取有力措施落實整改，以整改成效服務全省工作大局。2020年省領導先后作出36次批示，要求狠抓整改。按照省委、省政府的部署要求，省政府辦公廳轉發(fā)審計查出突出問題整改分工方案，多次召開專題會議布置協調推進整改工作，省審計廳向59個省直部門、單位和地級以上市人民政府印發(fā)整改通知和問題清單，積極跟蹤督促檢查，扎實推進審計查出問題整改落實。

　　一、整改工作的部署推進情況

各地區(qū)各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府部署要求，認真執(zhí)行省十三屆人大常委會第二十二次會議有關審議意見，把審計查出問題整改作為重要政治任務，作為改進政府工作、提升治理能力、促進廣東經濟社會高質量發(fā)展的重要抓手抓緊抓實，推動整改工作取得明顯成效。

（一）認真落實整改責任。各地區(qū)、部門和單位主要負責同志切實承擔整改第一責任人責任，及時傳達學習習近平總書記重要指示批示精神和全省審計整改工作會議要求，研究部署整改工作。很多地區(qū)和部門成立領導小組、召開專門會議、制定整改方案、建立整改臺賬，逐項分解整改任務，層層壓實整改責任。各被審計單位認真落實整改主體責任，組織開展具體問題整改。有關主管部門切實履行監(jiān)管責任，指導督促本領域整改工作，開展系統內專項檢查，加強部門間整改協調合力。如省農業(yè)農村廳會同財政廳、審計廳組織各地召開審計整改專項推進會；省扶貧辦采用“四不兩直”方式赴各地對扶貧領域歷年審計查出問題整改跟蹤問效；省財政廳結合審計查出的問題，采取專題調研、跟蹤督查、通報約談、組織培訓等方式加強對地方政府新增債券資金使用的督導。

（二）突出重點分類整改。省審計廳創(chuàng)新整改方式方法，加大整改分類指導力度，將審計查出突出問題分為常規(guī)類問題、管理類問題和體制機制類問題，要求各地區(qū)各部門精準施策、分類整改。各地區(qū)、部門和單位堅持問題導向，對審計查出的分類問題從政策制定、制度執(zhí)行、預算管理、項目管理、績效評價、監(jiān)督檢查、責任落實等環(huán)節(jié)上深挖問題根源，分門別類、科學精準推進整改落實。對應在短期內整改到位的常規(guī)類問題堅決立行立改、糾正補漏；對今后需規(guī)范的管理類問題積極舉一反三、建章立制，持續(xù)推動各領域規(guī)范治理，努力擴大整改戰(zhàn)果；對短期內還不具備整改到位條件的體制機制類問題，加快推進深化改革創(chuàng)新，積極創(chuàng)造解決問題的條件。

（三）采取有效措施提升整改效果。各地區(qū)、部門和單位加強整改督辦和跟蹤檢查，強化監(jiān)督力量貫通，合力推動審計查出問題的整改落實。省委巡視辦將審計整改情況作為巡視重點內容之一，很多地區(qū)將整改納入巡察督查督辦和專項整治范圍。一些地區(qū)把整改工作與廉政建設、法治政府建設等重要工作共同推進，列入領導班子專題民主生活會重要內容，將整改情況納入績效考核，實施整改追責問責，倒逼整改落實。一些部門和單位積極發(fā)揮內審作用，持續(xù)跟蹤問效整改。許多地區(qū)和部門主動創(chuàng)新整改方式方法，通過閉環(huán)管理、常態(tài)化整改、制發(fā)電子提醒函、“責任制+清單制”管理、審計執(zhí)法聯席會議、整改進度自動預警等方式，提高整改效率，提升整改效果。

（四）科學整改促進體制機制改革。各地區(qū)、部門和單位堅持“治已病、防未病”，在具體問題整改基礎上，舉一反三、堵塞漏洞，完善相關機制制度，努力做到糾正問題、規(guī)范管理、促進改革一體推進。如省自然資源廳制定解決審計查出的自然資源資產管理領域普發(fā)性問題的工作方案，從機制制度層面提出20項措施，積極開展源頭治理。有關地區(qū)和部門結合整改，出臺或修訂13項加快預算資金支出、23項加強政府債務管理、15項學前教育建設、8項住房公積金管理等方面的制度，推動相關領域規(guī)范治理。有的地區(qū)還制定了審計查出問題整改與財政預算安排掛鉤機制、整改部門會商機制、巡察與審計整改工作協調機制、屢審屢犯問題整改問責辦法、整改分類處理辦法等制度，切實提高整改結果利用的制度化水平，健全完善審計查出問題整改長效機制。

　　二、審計查出突出問題的整改情況

省人大常委會重點關注的8個方面、514個突出問題，我們將其進一步分類為常規(guī)類問題347個、管理類問題112個、體制機制類問題55個。截至2021年2月底，已整改到位379個，整改到位率73.74%。相關地區(qū)、部門和單位采取上繳國庫、退還費用、統籌使用或加快撥付進度、調整投資計劃和賬目等方式，整改問題金額471.83億元，占應整改問題金額76.09%，制定完善相關規(guī)章制度159項，其中全省性制度27項，追責問責45人。76個省直部門單位均按要求向社會公開了部門預算執(zhí)行和其他財政收支審計整改情況。另外，新冠疫情防控資金和捐贈款物專項審計指出的問題已全部整改到位，整改到位率100%。對尚未完全整改到位的135個問題，要求各地區(qū)各部門分類采取不同措施推進整改，對19個常規(guī)類問題需在短期內加快進度落實整改，對64個管理類問題持續(xù)加強規(guī)范治理，對52個體制機制類問題結合深化改革長期推進解決。

（一）審計署查出我省2019年度存在問題的整改情況

　　1．污染防治方面。應整改問題3個，已全部整改到位。

（1）醫(yī)療廢物集中處置能力不足，處置企業(yè)超負荷運行問題。省生態(tài)環(huán)境廳開展全省危廢環(huán)境安全和規(guī)范化管理專項排查督導，有關地區(qū)通過理順用地手續(xù)、落實經營許可、調整處置方案、技改擴建等方式加快提升處置能力，目前已實現全省21個地市醫(yī)療廢物集中處理設施全覆蓋，按期完成國家任務，審計涉及的5戶企業(yè)運行負荷均恢復正常。

（2）固體廢物污染防治重點工程建設緩慢問題。省委、省政府及有關主管部門按照“實事求是、超量替代、總量不減”原則，對部分項目進行評估調整，調整后全省處理能力比原計劃多127.95萬噸/年，并將重點工程建設列入黨委、政府環(huán)境保護責任考核，加快項目建設，加強調度督導，49個重點工程已建成42個，其余7個已動工或調整計劃。

（3）鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項目未開工問題。10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項目均已完工，全省1125個鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本實現生活污水處理設施覆蓋。

　　2．保障性安居工程資金和住房公積金管理方面。應整改問題25個，23個已整改到位，2個管理類問題正在持續(xù)推進整改。

（1）因政策出臺滯后、征地拆遷緩慢等原因導致保障性安居工程資金未及時分配問題。6個市加快完善政策制度，出臺《廣州市房屋租賃管理規(guī)定》等法規(guī)政策6項，加快項目建設進度，促進資金下沉，撥付使用或統籌盤活17.59億元。

（2）住房公積金管理方面的問題。相關主管部門印發(fā)《進一步加強全省住房公積金管理工作的實施意見》，建設公積金動態(tài)監(jiān)管平臺，開展全省排查整治、規(guī)范管理。一是對公積金提取范圍、政策或比例存在漏洞問題，有關地區(qū)根據《住房公積金管理條例》，調整了當地的提取政策，規(guī)范提取范圍，完善審批流程。二是對虛構房產交易提取住房公積金問題，有關地區(qū)通過加強審批管理、將違規(guī)企業(yè)列入黑名單、限制違規(guī)中介公司業(yè)務范圍、定期業(yè)務審核等方式規(guī)范管理、堵塞漏洞，追回公積金99.69萬元，并舉一反三開展聯合治理。

（二）省審計廳組織開展的2019年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況

　　1.省市縣財政管理方面。應整改問題113個，102個已整改到位，8個常規(guī)類、3個體制機制類問題正在持續(xù)推進整改。省財政廳等部門及各地區(qū)通過清理收回結轉結余資金、加快資金使用進度等整改問題金額92.33億元，積極完善常態(tài)化疫情防控下促進財政可持續(xù)發(fā)展等方面制度。

（1）省級財政項目預算編制不夠細化、個別財政資金未及時盤活使用問題。一是對專項轉移支付預算年初未分配到項目或地區(qū)問題，省財政廳已將2019年專項轉移支付預算明確到具體項目或地區(qū)，做實做細部門項目庫，推廣“大專項+任務清單”管理模式，從源頭上增強中央資金轉下達時效性，不斷提高預算細化率和轉移支付資金提前下達率。二是對省級政策性農業(yè)保險保費補貼資金在預算安排時未充分考慮結轉結余問題，省財政廳采取逐步消化吸收方式，使用或收回結轉結余資金5.55億元，調減部分項目預算，統籌整合涉農資金，聯合省農業(yè)農村廳等5部門出臺資金管理辦法，指導各地區(qū)加快資金使用，建立保費清算制度，每年據實清算下達資金。三是對未按規(guī)定收回專項資金問題，收回信息化發(fā)展、冷鏈物流發(fā)展等專項資金共3320萬元，對經研究后仍需繼續(xù)執(zhí)行的資金指導相關地市繼續(xù)使用。四是對按權責發(fā)生制列支的資金未及時使用問題，除部分基建和信息化項目繼續(xù)結轉外，其余資金已全部收回，并出臺更嚴格措施，進一步控制權責發(fā)生制列支范圍，清理盤活沉淀資金。

（2）部門項目支出預算執(zhí)行不嚴格問題。有關省直部門和所屬單位進一步規(guī)范項目資金使用管理，落實過“緊日子”要求，嚴控一般性支出。建立預算執(zhí)行動態(tài)統籌機制，強化預算剛性約束。對項目支出進度慢的問題，加強項目論證審核，提高預算編報質量，加快預算執(zhí)行、招標采購、建設實施等進度，已糾正違規(guī)金額4.35億元。

（3）市縣非稅收入應收未收、未及時上繳國庫或坐支問題。省財政廳完善非稅收入目錄清單，優(yōu)化收入管理系統，聯合發(fā)改、市場監(jiān)管等部門開展收費清理檢查，有關地區(qū)追繳非稅收入7551.32萬元，將非稅收入55.55億元上繳國庫納入預算管理。

（4）市縣滯留上級專項資金、未及時盤活存量資金問題。財政部門加強預算編制，落實預算“四掛鉤”機制，完善結轉結余資金清理機制，對未達績效目標的資金調整或壓減預算，加大力度清理盤活存量資金，減少資金閑置浪費。有關地區(qū)加快項目建設進度，及時撥付使用省級珠江西岸先進裝備制造業(yè)專項資金等4.21億元，清理盤活存量資金21.57億元。

（5）社保待遇發(fā)放不合規(guī)問題。對違規(guī)發(fā)放、重復發(fā)放、多發(fā)放社會保險待遇問題，各地區(qū)逐一核查，已追回資金139.53萬元，并加強領取待遇信息比對和風險防控。

　　2.“三大攻堅戰(zhàn)”方面

（1）關于精準扶貧精準脫貧方面的問題。應整改問題69個，已全部整改到位，有關地區(qū)和部門已整改全部金額10.63億元，完善相關政策制度20項。

一是部分惠民政策落實不到位問題。省政府對8個市41個縣開展掛牌督戰(zhàn)，省農業(yè)農村廳、財政廳、人社廳、民政廳、殘聯等主管部門加強溝通協作，推動各地做好貧困群眾、殘疾人以及低保和特困人員的參保登記工作，并督促完成待遇發(fā)放。對貧困群眾未享受醫(yī)保繳費資助或醫(yī)療救助補貼問題，10個市完善信息比對機制，解決醫(yī)療結算系統漏洞，符合條件的6272名貧困群眾已全部納入救助資助范圍。對貧困戶未完成危房改造問題，涉及145人、1374戶危房改造均已完成。對殘疾人未納入低保、未獲護理或生活補貼問題，13個市逐人逐戶排查，符合條件的6127名殘疾人護理或生活補貼已全部發(fā)放到位、281名殘疾人全部納入低保。

二是扶貧資金使用管理不合規(guī)問題。有關地區(qū)落實各類貧困補助資金發(fā)放，有效克服疫情災情等影響，加快扶貧項目建設，閑置的扶貧資金9.88億元已全部撥付到位或統籌盤活。對扶貧資金被超范圍使用或抽逃挪用問題，有關地區(qū)逐一核查，涉及的5442.54萬元均已追回，并完善扶貧資金財務管理，處理處分相關責任人。

（2）關于污染防治方面的問題。應整改問題21個，4個已整改到位，1個常規(guī)類、8個管理類、8個體制機制類問題正在持續(xù)推進整改。省政府每月召開污染防治攻堅戰(zhàn)調度會，常務副省長掛點督導廣佛跨界河流污染整治，實施“一市一策一專班”督導，強化全流域系統治理。省生態(tài)環(huán)境廳加強日常監(jiān)察、每月督導和現場排查，組織專家分析評估。一是對考核斷面不能穩(wěn)定達標問題，有關地區(qū)加快消除劣V類斷面，提高地表水優(yōu)良率，8個國家（省）考核斷面水質已達標，60條重點整治河涌水質達標率提高了21.36%、改善率為78.3%。二是對聯防聯治合力未形成、環(huán)境執(zhí)法監(jiān)督落實不到位問題，有關地區(qū)召開都市圈環(huán)保合作聯席會議，加強跨市統籌和聯合執(zhí)法，完善項目審批、信息通報、督查督辦、線索移交和責任考核等機制。三是對污水處理工程建設慢問題，13個污水治理工程、2個提標改造和1個管網建設項目已完工，37576處管網缺陷已修復，已制定病損管網修復計劃。四是對污水處理廠進出水濃度差不達標，污水直排現象嚴重問題，有關地區(qū)推動污水處理提質增效，2094個學校、企業(yè)、小區(qū)和大型綜合市場已接駁市政污水管網，211個場所均已實現截污，部分未達標城鎮(zhèn)污水處理廠已達標，相關污水排放違法行為已整改并處罰。

（3）關于防范化解重大風險方面的問題。應整改問題4個，1個常規(guī)類、3個管理類問題正在持續(xù)推進整改。省政府及相關主管部門加強新增地方政府債券管理，加快債券資金使用，健全常態(tài)化監(jiān)測機制，推動規(guī)范高效用好債券資金，各地區(qū)已整改問題金額188.81億元，完善制度22項。一是對部分地區(qū)尚未健全債券管理制度問題，3個市、11個縣按要求建立債券項目儲備、管理、支出、應急處置等配套制度，7個市建立債券項目多部門協商入庫機制，切實強化政府債券監(jiān)管。二是對部分債券資金未使用問題，省政府召開調度會進行督導，省財政廳加強進度通報，先后聯合財政部廣東監(jiān)管局和省發(fā)展改革委等其他主管部門開展實地督查，約談4個地市。有關地區(qū)抓實項目遴選儲備，積極應對疫情影響、征地拆遷、項目審批、用地指標等進展難點，加快債券資金支出和項目建設進度，已使用債券資金138.34億元。三是對部分債券資金調整使用未按規(guī)定程序報批問題，省財政廳明確調整要求，進一步嚴控調整范圍、規(guī)范調整流程，有關地區(qū)完善50.47億元債券資金的調整報批手續(xù)。

　　3.績效管理方面。應整改問題125個，74個已整改到位，39個管理類、12個體制機制類問題正在持續(xù)推進整改。

（1）關于政府產業(yè)投資基金績效方面的問題。省財政廳嚴控新設基金，推動基金整合集中，完善基金績效評價體系，將績效結果與管理費計提增減變動、人員任免等掛鉤，推動全省基金統籌銜接和跨區(qū)域協作，提高投資基金運行效率。一是對資金閑置問題，有關地區(qū)敦促認繳單位履行出資義務，積極尋找項目，加快投資進度，協調推動投資決策落地，對部分項目調整投資計劃、置換項目資金，同時加強市場遴選，為補充縮減份額做好儲備，目前投出或收回資金3.28億元；二是對財政資金撬動社會資本效應不明顯問題，有關地區(qū)通過重新擬定協議、調減基金投資規(guī)?；蛲顺龌疬\營等方式，加強投資基金管理，發(fā)揮好財政資金杠桿作用，進一步提高資金使用效益。

（2）關于省級支持工業(yè)企業(yè)轉型升級資金績效方面的問題。一是對審核把關不嚴問題，有關地區(qū)重新核實企業(yè)獎補資格，收回多獎補資金1107.7萬元，通過出臺管理辦法、明確申報條件、加強業(yè)務培訓等方式規(guī)范管理。二是對資金使用率低問題，有關地區(qū)強化預算編制，提前做好項目入庫和評審工作，加強項目庫動態(tài)管理。三是對未及時將資金撥付給企業(yè)問題，有關地區(qū)積極籌措資金，加快撥款進度，目前已撥付資金3.6億元，占比97.89%，省財政廳調整或壓減未達預期績效的項目資金。

（3）關于省級支持學前教育發(fā)展資金績效方面的問題。一是對未及時使用資金問題，省教育廳加強對各地區(qū)普惠性學前教育學位建設的督導，積極擴充教育資源，促進提高支出進度，有關地區(qū)及時調整受疫情影響不能支出的資金，加快幼兒園項目建設，目前支出率73.2%；二是對公辦幼兒園在園幼兒數占比率和普惠性學前教育學位覆蓋率未達績效目標問題，省委省政府印發(fā)推動基礎教育深化改革高質量發(fā)展的意見，將學前教育“5080”攻堅行動列入基礎教育十項工程，將“增加學前教育公辦學位供給”列入省十件民生實事，加大專項經費投入，擴充公辦園學位，完善政策保障公辦園發(fā)展，涉及該問題的3市29縣學前教育普惠目標已完成。

（4）關于科技孵化育成體系建設績效方面的問題。省科技廳著手修訂《廣東省新型研發(fā)機構管理辦法》等制度，加強引導服務、績效考核和監(jiān)督管理，規(guī)范機構創(chuàng)建與運作。一是對新型研發(fā)機構經濟上過度依賴財政問題，推動研究院企業(yè)化運營改革，促進機構加快成果轉化，部分機構自我造血能力有效增強。二是對研發(fā)和成果轉化能力較弱問題，細化量化科研能力的申報條件，提高申報門檻，優(yōu)化評審方案；加強產學研合作，探索研究優(yōu)獎劣汰考核機制，推動機構提質增效，部分機構研發(fā)和成果轉化能力有所提升。三是對無研發(fā)團隊和研發(fā)活動、不具備研發(fā)條件或停止運營問題，省科技廳會同各地區(qū)加強對申報真實性的審核，撤銷3家虛假申報的機構資格并收回財政補助60萬元，約談12家機構，為2家不具備研發(fā)條件的機構辦理注銷或撤銷手續(xù)。

　　4.落實“六穩(wěn)”政策方面。應整改問題57個，45個已整改到位，4個常規(guī)類、8個體制機制類問題正在持續(xù)推進整改。

（1）關于落實“穩(wěn)就業(yè)”政策方面的問題。對失業(yè)保險支持穩(wěn)崗政策存在企業(yè)主體覆蓋面不夠廣、補貼發(fā)放不及時、申請流程不便利問題，省政府加大援企穩(wěn)崗力度，出臺多份文件，規(guī)范返還政策，并建設省集中式失業(yè)保險穩(wěn)崗返還系統，提高返還速度。有關地區(qū)積極采取宣傳擴面、簡化流程、加快審核、智能比對數據、主動上門服務等方式，擴大穩(wěn)崗返還受益面。2020年全年全省失業(yè)保險穩(wěn)崗返還金額和企業(yè)戶數分別為130.07億元、190.91萬家次，均居全國前列。

（2）關于落實“穩(wěn)外貿”政策方面的問題。對部分地區(qū)外經貿發(fā)展資金使用效益不高問題，省商務廳出臺深化全省商務領域省級專項資金預算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革意見，加強資金統籌清理。有關地區(qū)通過撥付使用、收回統籌使用等方式將1.89億元資金全部整改到位。

（3）關于落實“穩(wěn)預期”政策方面的問題。省政府持續(xù)推進“放管服”改革和供給側結構性改革降成本行動，嚴格落實國家和省各項涉企收費優(yōu)惠政策。一是對違規(guī)收費問題，省財政廳完善收費目錄清單管理，查補非稅收入管理系統漏洞，會同省發(fā)展改革委、市場監(jiān)管局開展收費檢查。有關地區(qū)停止52項違規(guī)收費，向企業(yè)或個人清退費用共2070.15萬元，將應由行政部門承擔的費用納入預算并按要求支付。二是對部分地區(qū)拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款問題，省工業(yè)和信息化廳積極舉一反三，大力組織開展全省清欠工作，共排查拖欠賬款54.51億元，其中無分歧欠款51.96億元已全部清償完畢，清償進度95.3%，剩余欠款均已進入司法程序。

　　5.重點民生項目和資金方面

（1）關于醫(yī)療保險政策落實不到位、醫(yī)保基金管理不規(guī)范的問題。應整改問題7個，均已整改到位。一是對部分人員應保未保和未獲資助問題，符合條件的10029名困難群眾已全部納入醫(yī)?；蜓a助范圍。對重復參保和未及時退還醫(yī)保繳費問題，相關地市加強數據共享，建立信息比對機制，已排查清退醫(yī)保繳費147.84萬元、涉及393人。二是對醫(yī)療機構收費系統存在漏洞和違規(guī)報銷醫(yī)療費問題，相關地市改造信息系統，及時堵塞漏洞，并完善醫(yī)療費用報銷管理措施。

（2）關于部分安居工程資金使用效率不高、管理不規(guī)范的問題。應整改問題8個，均已整改到位。省住建、發(fā)改、財政、自然資源等6部門建立聯合工作機制，加強實地督導，約談責任人，下發(fā)提醒函，各地已整改6.35億元。一是5個市加快項目建設進度，及時撥付使用、上繳結余資金或調整投資計劃，已統籌盤活5.74億元。二是對安居工程專項資金實行專賬管理、分賬核算，嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度，將中央、省級補助資金和增購房款6042.98萬元全部上繳財政。

（3）關于鄉(xiāng)村振興項目資金閑置的問題。應整改問題12個，7個已整改到位，5個常規(guī)類問題正在持續(xù)推進整改。省政府出臺農村人居環(huán)境整治工程項目審批制度改革意見，合并規(guī)劃、用地等審批手續(xù)，精簡審批環(huán)節(jié)，壓縮審批時限，加快項目建設進度，推進全省農村人居環(huán)境整治項目驗收，目前12個市已撥付使用閑置資金26.29億元。

　　6.國有資產及國有資源方面

（1）關于省屬國資國企方面的問題。應整改問題8個，5個已整改到位，2個管理類、1個體制機制類問題正在持續(xù)推進整改。省政府加快國有資本布局優(yōu)化和結構調整，進一步強化省屬企業(yè)功能定位和主業(yè)管理。一是對省屬國有企業(yè)重大事項決策執(zhí)行不嚴格問題，有關國有企業(yè)優(yōu)化決策機制，規(guī)范決策程序，制定完善決策制度12項；規(guī)范集團及下屬公司投資行為，控制投資風險，制定立項風險管控、盡職調查等風控制度4項。二是對省屬國企項目投資管控不力問題，有關企業(yè)建立項目估值體系和投后定期評價體系，強化項目投后管理，對存在損失風險的項目制定退出方案，加大退出力度，5個項目已通過股權轉讓、訴訟執(zhí)行等方式實施退出，4個項目經營情況有所改善，擇機增值退出，8個創(chuàng)投項目審計指出的賬面浮虧金額已收窄86.85%，投資回收資金19.81億元。

（2）關于耕地保護方面的問題。應整改問題21個，5個已整改到位，3個管理類、13個體制機制類問題正在持續(xù)推進整改。對基本農田、耕地被違規(guī)占用或撂荒問題，省政府印發(fā)工作方案，綜合解決全省違法違規(guī)占用耕地和歷史遺留問題，相關部門和地區(qū)開展專項清理整治，按照分類處置、先易后難原則，通過完善手續(xù)、拆除清理、復綠復耕、引導遷移、立案查處等方式糾正違規(guī)占用或撂荒的基本農田、耕地共1848宗、總面積618.32公頃。

（3）關于礦產資源管理方面的問題。應整改問題16個，9個已整改到位，4個管理類、3個體制機制類問題正在持續(xù)推進整改。對非法采石查處不力、礦山地質環(huán)境治理恢復任務不落實問題，2個市、6個縣加強礦山地質環(huán)境恢復和綜合治理，治理面積759.44公頃，立案查處或取締毀閉非法采礦、越界開采153宗，消除3座礦庫安全隱患。

（4）關于森林資源管理方面的問題。應整改問題25個，18個已整改到位，3個管理類、4個體制機制類問題正在持續(xù)推進整改。對林地、生態(tài)公益林被違規(guī)占用問題，通過補辦手續(xù)、復綠、立案查處等措施整改非法占用生態(tài)公益林169宗共268.13公頃、非法占用林地150宗共300.47公頃，追究相關責任人責任。

主任、各位副主任、秘書長，各位委員:

關于新冠疫情防控資金和捐贈款物專項審計方面的問題，各地區(qū)各部門堅持邊審邊改，審計指出的問題已全部整改到位，整改到位率100%，整改問題金額43.42億元，建立健全資金物資管理、信息發(fā)布、醫(yī)護人員補助等方面制度96項。其中：對資金滯撥、物資積壓等問題，已及時分配下撥、使用財政和捐贈資金23.23億元、物資3432.82萬件，追回或避免損失浪費0.17億元。對社會捐贈款物管理不規(guī)范問題，142個慈善機構和有關單位完善捐贈手續(xù)、管理流程和調配機制，262個慈善機構和有關單位完善捐贈信息公開內容。對企業(yè)融資慢問題，有關金融機構及時使用人民銀行專項再貸款11.98億元，幫助企業(yè)解決融資需求5.8億元，收回企業(yè)閑置、違規(guī)套取或挪用貸款5.88億元；7個市及時出臺政策措施，幫助企業(yè)解決原材料和生產設備問題，推動復工復產。

　　三、尚未完全整改到位的問題及后續(xù)工作安排

從整改情況看，小部分問題尚未得到徹底糾正。對此，各地區(qū)各部門要進一步切實采取有效措施，突出重點、分類施策、壓實責任，抓緊拿出真招實招，強力推動尚未整改到位問題的解決。主要是：

（一）常規(guī)類問題需在短期內落實整改。尚未整改到位的常規(guī)類問題共19個，主要原因是整改力度不夠大、政策理解不到位等，尚余少量工作進度未完成。其中，對10個鄉(xiāng)村振興、部門預算等項目資金未支付完畢問題，涉及的省農業(yè)農村廳、教育廳、地質局等部門及湛江、清遠等地市要加快建設進度、驗收結算或竣工決算，盡快支付尾款。對5個涉及社保待遇應收回、失業(yè)保險補貼應發(fā)放、違規(guī)收費應清理等方面的問題，省人力資源和社會保障廳、省工業(yè)和信息化廳要敦促汕頭、梅州等地市進一步加強與個人或企業(yè)的溝通，盡快完成整改。對4個涉及政策理解有誤、資金未到位、應立案未立案問題，廣州、韶關等地市要加快相關工作進度。

（二）管理類問題需持續(xù)加強規(guī)范治理。尚未整改到位的管理類問題共64個，主要原因是相關領域管理不夠完善、制度不夠健全，需通過整改予以規(guī)范，促進政府治理能力提升。其中，新型研發(fā)機構方面的3個問題，主要由于在先行先試探索實踐中，對科技研發(fā)規(guī)律把握不夠精準，科技成果轉化周期較長，市場化發(fā)展后勁不足，省科技廳要通過完善相關制度措施進一步規(guī)范。省級支持學前教育發(fā)展資金績效方面的36個問題，根源在于政策與基層實際情況有差距，績效目標制訂過高，預算編制不夠精準，資金與項目匹配度不高，存在“錢等項目”情況，省教育廳、財政廳要從政策制訂、預算管理和績效管理上規(guī)范完善。廣佛跨界河流治理方面的6個問題，原因在于部門地區(qū)聯動機制尚不健全，省生態(tài)環(huán)境廳要牽頭廣州、佛山、清遠3市加強管理和系統性整改。地方政府債券方面的2個問題，省財政廳要敦促汕頭、韶關、河源、陽江等地市進一步完善債務管理制度。住房公積金政策方面的2個問題，主要是深圳市地方探索性政策與現行國家政策缺乏有效銜接，在住房公積金的制度設計上要更充分考慮保障性、互助性和長期性。6個因項目調整、規(guī)劃報批、辦理林地使用手續(xù)、征地拆遷等前期工作耗時長，影響工程建設進度的問題，省自然資源廳、林業(yè)局等部門要從源頭上強化治理。9個問題受工程建設、企業(yè)投資等工作規(guī)律性影響，粵科集團及清遠市等相關地區(qū)要分期分批、逐步完成整改。

（三）體制機制類問題需結合深化改革長期推進解決。尚未整改到位的體制機制類問題共52個，主要原因是涉及中長期改革目標或受外部客觀環(huán)境影響較大，或涉及歷史遺留、司法訴訟等復雜因素，一時不具備整改到位條件，需在不斷完善體制機制和深化改革進程中逐步解決。其中，審計連續(xù)多年指出預算資金沉淀閑置、部分資金使用績效有待提高等問題，省財政廳雖然逐年完善制度，但此類問題的徹底解決，根本上還需要不斷健全預算支出標準體系，完善轉移支付制度，持續(xù)推進預算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革，進一步加強預算績效管理。政府產業(yè)投資基金績效方面的9個問題，客觀上受經濟下行因素疊加沖擊較大，社會資本籌集較慢，直接影響了基金的使用進度，省財政廳要積極探索放寬基金募資條件限制、提高市場化程度、理順管理體制，統籌穩(wěn)步推進。6個違規(guī)占用基本農田問題，省自然資源廳要指導韶關、汕尾等地市待“三調”成果穩(wěn)定、國家啟動調整永久基本農田時，在國土空間規(guī)劃編制中剔除劃補。6個事業(yè)單位違規(guī)經營收費問題，需與省市質監(jiān)系統機構改革配套進行。水污染治理方面的8個問題，需長期堅持并穩(wěn)定運行一段時間才能見效，省自然資源廳要敦促佛山、清遠等地市持續(xù)強化治理。耕地和森林保護方面的11個問題，存在牽涉面廣、權屬復雜、糾紛易發(fā)、歷史遺留等工作難點和維穩(wěn)風險，短時間內還不具備整改到位的條件，省自然資源廳、林業(yè)局要指導汕尾、茂名等地市積極解決。5個企業(yè)欠繳水資源費、拖欠民營企業(yè)賬款有分歧、國企投資的項目公司破產清算等問題正在走司法程序，一時難以整改到位，粵科集團和韶關市等相關地區(qū)要持續(xù)跟進。

下一步，省審計廳將嚴格落實省委、省政府部署要求，按照《中共廣東省委關于改進審計查出突出問題整改情況向省人大常委會報告機制的意見》，持續(xù)加強對問題整改的跟蹤檢查，督促有關地區(qū)、部門和單位壓實整改責任，推動其堵塞漏洞、加強管理、健全制度，切實實現源頭治理；認真研究省人大常委會對今天報告的審議意見和《省人大常委會關于2019年度審計查出突出問題整改情況跟蹤調研報告》提出的意見，采取有力措施改進相關工作，按規(guī)定于今年下半年以省政府名義報送研究處理情況；按照《廣東省預算執(zhí)行審計條例》的規(guī)定，于2021年7月向省人大常委會書面報告廣東省2019年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改結果。

解讀：以審計整改成效更好服務廣東“十四五”規(guī)劃開好局起好步——關于廣東省2019年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出突出問題整改情況報告的解讀