常務(wù)委員會第三十次會議上
廣東省審計(jì)廳黨組書記 廳長 盧榮春
主任、各位副主任、秘書長，各位委員：
受省人民政府委托，我向省十三屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議報(bào)告我省2019年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問題的整改情況，請予審議。
省委、省政府高度重視審計(jì)和審計(jì)查出問題的整改工作。省委書記李希主持召開省委審計(jì)委員會會議和書記專題會議，聽取審計(jì)整改情況匯報(bào)，研究部署重要問題整改工作，多次作出指示批示，強(qiáng)調(diào)要扎實(shí)做好審計(jì)“后半篇文章”，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題認(rèn)真整改，壓實(shí)整改責(zé)任，實(shí)行“對賬銷號”，確保落到實(shí)處，同時(shí)促進(jìn)完善制度、堵塞漏洞、改進(jìn)工作。馬興瑞省長主持召開全省審計(jì)整改工作會議，堅(jiān)持重要工作專門部署、重點(diǎn)環(huán)節(jié)專門協(xié)調(diào)、重大事項(xiàng)專門督辦，強(qiáng)調(diào)要堅(jiān)決扛起審計(jì)整改的政治責(zé)任，突出重點(diǎn)、分類指導(dǎo)，采取有力措施落實(shí)整改，以整改成效服務(wù)全省工作大局。2020年省領(lǐng)導(dǎo)先后作出36次批示，要求狠抓整改。按照省委、省政府的部署要求，省政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)審計(jì)查出突出問題整改分工方案，多次召開專題會議布置協(xié)調(diào)推進(jìn)整改工作，省審計(jì)廳向59個省直部門、單位和地級以上市人民政府印發(fā)整改通知和問題清單，積極跟蹤督促檢查，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)查出問題整改落實(shí)。
一、整改工作的部署推進(jìn)情況
各地區(qū)各部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院和省委、省政府部署要求，認(rèn)真執(zhí)行省十三屆人大常委會第二十二次會議有關(guān)審議意見，把審計(jì)查出問題整改作為重要政治任務(wù)，作為改進(jìn)政府工作、提升治理能力、促進(jìn)廣東經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的重要抓手抓緊抓實(shí)，推動整改工作取得明顯成效。
（一）認(rèn)真落實(shí)整改責(zé)任。各地區(qū)、部門和單位主要負(fù)責(zé)同志切實(shí)承擔(dān)整改第一責(zé)任人責(zé)任，及時(shí)傳達(dá)學(xué)習(xí)習(xí)近平總書記重要指示批示精神和全省審計(jì)整改工作會議要求，研究部署整改工作。很多地區(qū)和部門成立領(lǐng)導(dǎo)小組、召開專門會議、制定整改方案、建立整改臺賬，逐項(xiàng)分解整改任務(wù)，層層壓實(shí)整改責(zé)任。各被審計(jì)單位認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，組織開展具體問題整改。有關(guān)主管部門切實(shí)履行監(jiān)管責(zé)任，指導(dǎo)督促本領(lǐng)域整改工作，開展系統(tǒng)內(nèi)專項(xiàng)檢查，加強(qiáng)部門間整改協(xié)調(diào)合力。如省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳會同財(cái)政廳、審計(jì)廳組織各地召開審計(jì)整改專項(xiàng)推進(jìn)會；省扶貧辦采用“四不兩直”方式赴各地對扶貧領(lǐng)域歷年審計(jì)查出問題整改跟蹤問效；省財(cái)政廳結(jié)合審計(jì)查出的問題，采取專題調(diào)研、跟蹤督查、通報(bào)約談、組織培訓(xùn)等方式加強(qiáng)對地方政府新增債券資金使用的督導(dǎo)。
（二）突出重點(diǎn)分類整改。省審計(jì)廳創(chuàng)新整改方式方法，加大整改分類指導(dǎo)力度，將審計(jì)查出突出問題分為常規(guī)類問題、管理類問題和體制機(jī)制類問題，要求各地區(qū)各部門精準(zhǔn)施策、分類整改。各地區(qū)、部門和單位堅(jiān)持問題導(dǎo)向，對審計(jì)查出的分類問題從政策制定、制度執(zhí)行、預(yù)算管理、項(xiàng)目管理、績效評價(jià)、監(jiān)督檢查、責(zé)任落實(shí)等環(huán)節(jié)上深挖問題根源，分門別類、科學(xué)精準(zhǔn)推進(jìn)整改落實(shí)。對應(yīng)在短期內(nèi)整改到位的常規(guī)類問題堅(jiān)決立行立改、糾正補(bǔ)漏；對今后需規(guī)范的管理類問題積極舉一反三、建章立制，持續(xù)推動各領(lǐng)域規(guī)范治理，努力擴(kuò)大整改戰(zhàn)果；對短期內(nèi)還不具備整改到位條件的體制機(jī)制類問題，加快推進(jìn)深化改革創(chuàng)新，積極創(chuàng)造解決問題的條件。
（三）采取有效措施提升整改效果。各地區(qū)、部門和單位加強(qiáng)整改督辦和跟蹤檢查，強(qiáng)化監(jiān)督力量貫通，合力推動審計(jì)查出問題的整改落實(shí)。省委巡視辦將審計(jì)整改情況作為巡視重點(diǎn)內(nèi)容之一，很多地區(qū)將整改納入巡察督查督辦和專項(xiàng)整治范圍。一些地區(qū)把整改工作與廉政建設(shè)、法治政府建設(shè)等重要工作共同推進(jìn)，列入領(lǐng)導(dǎo)班子專題民主生活會重要內(nèi)容，將整改情況納入績效考核，實(shí)施整改追責(zé)問責(zé)，倒逼整改落實(shí)。一些部門和單位積極發(fā)揮內(nèi)審作用，持續(xù)跟蹤問效整改。許多地區(qū)和部門主動創(chuàng)新整改方式方法，通過閉環(huán)管理、常態(tài)化整改、制發(fā)電子提醒函、“責(zé)任制+清單制”管理、審計(jì)執(zhí)法聯(lián)席會議、整改進(jìn)度自動預(yù)警等方式，提高整改效率，提升整改效果。
（四）科學(xué)整改促進(jìn)體制機(jī)制改革。各地區(qū)、部門和單位堅(jiān)持“治已病、防未病”，在具體問題整改基礎(chǔ)上，舉一反三、堵塞漏洞，完善相關(guān)機(jī)制制度，努力做到糾正問題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革一體推進(jìn)。如省自然資源廳制定解決審計(jì)查出的自然資源資產(chǎn)管理領(lǐng)域普發(fā)性問題的工作方案，從機(jī)制制度層面提出20項(xiàng)措施，積極開展源頭治理。有關(guān)地區(qū)和部門結(jié)合整改，出臺或修訂13項(xiàng)加快預(yù)算資金支出、23項(xiàng)加強(qiáng)政府債務(wù)管理、15項(xiàng)學(xué)前教育建設(shè)、8項(xiàng)住房公積金管理等方面的制度，推動相關(guān)領(lǐng)域規(guī)范治理。有的地區(qū)還制定了審計(jì)查出問題整改與財(cái)政預(yù)算安排掛鉤機(jī)制、整改部門會商機(jī)制、巡察與審計(jì)整改工作協(xié)調(diào)機(jī)制、屢審屢犯問題整改問責(zé)辦法、整改分類處理辦法等制度，切實(shí)提高整改結(jié)果利用的制度化水平，健全完善審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制。
二、審計(jì)查出突出問題的整改情況
省人大常委會重點(diǎn)關(guān)注的8個方面、514個突出問題，我們將其進(jìn)一步分類為常規(guī)類問題347個、管理類問題112個、體制機(jī)制類問題55個。截至2021年2月底，已整改到位379個，整改到位率73.74%。相關(guān)地區(qū)、部門和單位采取上繳國庫、退還費(fèi)用、統(tǒng)籌使用或加快撥付進(jìn)度、調(diào)整投資計(jì)劃和賬目等方式，整改問題金額471.83億元，占應(yīng)整改問題金額76.09%，制定完善相關(guān)規(guī)章制度159項(xiàng)，其中全省性制度27項(xiàng)，追責(zé)問責(zé)45人。76個省直部門單位均按要求向社會公開了部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)整改情況。另外，新冠疫情防控資金和捐贈款物專項(xiàng)審計(jì)指出的問題已全部整改到位，整改到位率100%。對尚未完全整改到位的135個問題，要求各地區(qū)各部門分類采取不同措施推進(jìn)整改，對19個常規(guī)類問題需在短期內(nèi)加快進(jìn)度落實(shí)整改，對64個管理類問題持續(xù)加強(qiáng)規(guī)范治理，對52個體制機(jī)制類問題結(jié)合深化改革長期推進(jìn)解決。
（一）審計(jì)署查出我省2019年度存在問題的整改情況
1．污染防治方面。應(yīng)整改問題3個，已全部整改到位。
（1）醫(yī)療廢物集中處置能力不足，處置企業(yè)超負(fù)荷運(yùn)行問題。省生態(tài)環(huán)境廳開展全省危廢環(huán)境安全和規(guī)范化管理專項(xiàng)排查督導(dǎo)，有關(guān)地區(qū)通過理順用地手續(xù)、落實(shí)經(jīng)營許可、調(diào)整處置方案、技改擴(kuò)建等方式加快提升處置能力，目前已實(shí)現(xiàn)全省21個地市醫(yī)療廢物集中處理設(shè)施全覆蓋，按期完成國家任務(wù)，審計(jì)涉及的5戶企業(yè)運(yùn)行負(fù)荷均恢復(fù)正常。
（2）固體廢物污染防治重點(diǎn)工程建設(shè)緩慢問題。省委、省政府及有關(guān)主管部門按照“實(shí)事求是、超量替代、總量不減”原則，對部分項(xiàng)目進(jìn)行評估調(diào)整，調(diào)整后全省處理能力比原計(jì)劃多127.95萬噸/年，并將重點(diǎn)工程建設(shè)列入黨委、政府環(huán)境保護(hù)責(zé)任考核，加快項(xiàng)目建設(shè)，加強(qiáng)調(diào)度督導(dǎo)，49個重點(diǎn)工程已建成42個，其余7個已動工或調(diào)整計(jì)劃。
（3）鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項(xiàng)目未開工問題。10個鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理項(xiàng)目均已完工，全省1125個鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本實(shí)現(xiàn)生活污水處理設(shè)施覆蓋。
2．保障性安居工程資金和住房公積金管理方面。應(yīng)整改問題25個，23個已整改到位，2個管理類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。
（1）因政策出臺滯后、征地拆遷緩慢等原因?qū)е卤Ｕ闲园簿庸こ藤Y金未及時(shí)分配問題。6個市加快完善政策制度，出臺《廣州市房屋租賃管理規(guī)定》等法規(guī)政策6項(xiàng)，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，促進(jìn)資金下沉，撥付使用或統(tǒng)籌盤活17.59億元。
（2）住房公積金管理方面的問題。相關(guān)主管部門印發(fā)《進(jìn)一步加強(qiáng)全省住房公積金管理工作的實(shí)施意見》，建設(shè)公積金動態(tài)監(jiān)管平臺，開展全省排查整治、規(guī)范管理。一是對公積金提取范圍、政策或比例存在漏洞問題，有關(guān)地區(qū)根據(jù)《住房公積金管理?xiàng)l例》，調(diào)整了當(dāng)?shù)氐奶崛≌?，?guī)范提取范圍，完善審批流程。二是對虛構(gòu)房產(chǎn)交易提取住房公積金問題，有關(guān)地區(qū)通過加強(qiáng)審批管理、將違規(guī)企業(yè)列入黑名單、限制違規(guī)中介公司業(yè)務(wù)范圍、定期業(yè)務(wù)審核等方式規(guī)范管理、堵塞漏洞，追回公積金99.69萬元，并舉一反三開展聯(lián)合治理。
（二）省審計(jì)廳組織開展的2019年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況
1.省市縣財(cái)政管理方面。應(yīng)整改問題113個，102個已整改到位，8個常規(guī)類、3個體制機(jī)制類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。省財(cái)政廳等部門及各地區(qū)通過清理收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、加快資金使用進(jìn)度等整改問題金額92.33億元，積極完善常態(tài)化疫情防控下促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展等方面制度。
（1）省級財(cái)政項(xiàng)目預(yù)算編制不夠細(xì)化、個別財(cái)政資金未及時(shí)盤活使用問題。一是對專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算年初未分配到項(xiàng)目或地區(qū)問題，省財(cái)政廳已將2019年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算明確到具體項(xiàng)目或地區(qū)，做實(shí)做細(xì)部門項(xiàng)目庫，推廣“大專項(xiàng)+任務(wù)清單”管理模式，從源頭上增強(qiáng)中央資金轉(zhuǎn)下達(dá)時(shí)效性，不斷提高預(yù)算細(xì)化率和轉(zhuǎn)移支付資金提前下達(dá)率。二是對省級政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼資金在預(yù)算安排時(shí)未充分考慮結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余問題，省財(cái)政廳采取逐步消化吸收方式，使用或收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金5.55億元，調(diào)減部分項(xiàng)目預(yù)算，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金，聯(lián)合省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳等5部門出臺資金管理辦法，指導(dǎo)各地區(qū)加快資金使用，建立保費(fèi)清算制度，每年據(jù)實(shí)清算下達(dá)資金。三是對未按規(guī)定收回專項(xiàng)資金問題，收回信息化發(fā)展、冷鏈物流發(fā)展等專項(xiàng)資金共3320萬元，對經(jīng)研究后仍需繼續(xù)執(zhí)行的資金指導(dǎo)相關(guān)地市繼續(xù)使用。四是對按權(quán)責(zé)發(fā)生制列支的資金未及時(shí)使用問題，除部分基建和信息化項(xiàng)目繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)外，其余資金已全部收回，并出臺更嚴(yán)格措施，進(jìn)一步控制權(quán)責(zé)發(fā)生制列支范圍，清理盤活沉淀資金。
（2）部門項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行不嚴(yán)格問題。有關(guān)省直部門和所屬單位進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目資金使用管理，落實(shí)過“緊日子”要求，嚴(yán)控一般性支出。建立預(yù)算執(zhí)行動態(tài)統(tǒng)籌機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。對項(xiàng)目支出進(jìn)度慢的問題，加強(qiáng)項(xiàng)目論證審核，提高預(yù)算編報(bào)質(zhì)量，加快預(yù)算執(zhí)行、招標(biāo)采購、建設(shè)實(shí)施等進(jìn)度，已糾正違規(guī)金額4.35億元。
（3）市縣非稅收入應(yīng)收未收、未及時(shí)上繳國庫或坐支問題。省財(cái)政廳完善非稅收入目錄清單，優(yōu)化收入管理系統(tǒng)，聯(lián)合發(fā)改、市場監(jiān)管等部門開展收費(fèi)清理檢查，有關(guān)地區(qū)追繳非稅收入7551.32萬元，將非稅收入55.55億元上繳國庫納入預(yù)算管理。
（4）市縣滯留上級專項(xiàng)資金、未及時(shí)盤活存量資金問題。財(cái)政部門加強(qiáng)預(yù)算編制，落實(shí)預(yù)算“四掛鉤”機(jī)制，完善結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理機(jī)制，對未達(dá)績效目標(biāo)的資金調(diào)整或壓減預(yù)算，加大力度清理盤活存量資金，減少資金閑置浪費(fèi)。有關(guān)地區(qū)加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，及時(shí)撥付使用省級珠江西岸先進(jìn)裝備制造業(yè)專項(xiàng)資金等4.21億元，清理盤活存量資金21.57億元。
（5）社保待遇發(fā)放不合規(guī)問題。對違規(guī)發(fā)放、重復(fù)發(fā)放、多發(fā)放社會保險(xiǎn)待遇問題，各地區(qū)逐一核查，已追回資金139.53萬元，并加強(qiáng)領(lǐng)取待遇信息比對和風(fēng)險(xiǎn)防控。
2.“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”方面
（1）關(guān)于精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧方面的問題。應(yīng)整改問題69個，已全部整改到位，有關(guān)地區(qū)和部門已整改全部金額10.63億元，完善相關(guān)政策制度20項(xiàng)。
一是部分惠民政策落實(shí)不到位問題。省政府對8個市41個縣開展掛牌督戰(zhàn)，省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、財(cái)政廳、人社廳、民政廳、殘聯(lián)等主管部門加強(qiáng)溝通協(xié)作，推動各地做好貧困群眾、殘疾人以及低保和特困人員的參保登記工作，并督促完成待遇發(fā)放。對貧困群眾未享受醫(yī)保繳費(fèi)資助或醫(yī)療救助補(bǔ)貼問題，10個市完善信息比對機(jī)制，解決醫(yī)療結(jié)算系統(tǒng)漏洞，符合條件的6272名貧困群眾已全部納入救助資助范圍。對貧困戶未完成危房改造問題，涉及145人、1374戶危房改造均已完成。對殘疾人未納入低保、未獲護(hù)理或生活補(bǔ)貼問題，13個市逐人逐戶排查，符合條件的6127名殘疾人護(hù)理或生活補(bǔ)貼已全部發(fā)放到位、281名殘疾人全部納入低保。
二是扶貧資金使用管理不合規(guī)問題。有關(guān)地區(qū)落實(shí)各類貧困補(bǔ)助資金發(fā)放，有效克服疫情災(zāi)情等影響，加快扶貧項(xiàng)目建設(shè)，閑置的扶貧資金9.88億元已全部撥付到位或統(tǒng)籌盤活。對扶貧資金被超范圍使用或抽逃挪用問題，有關(guān)地區(qū)逐一核查，涉及的5442.54萬元均已追回，并完善扶貧資金財(cái)務(wù)管理，處理處分相關(guān)責(zé)任人。
（2）關(guān)于污染防治方面的問題。應(yīng)整改問題21個，4個已整改到位，1個常規(guī)類、8個管理類、8個體制機(jī)制類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。省政府每月召開污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)調(diào)度會，常務(wù)副省長掛點(diǎn)督導(dǎo)廣佛跨界河流污染整治，實(shí)施“一市一策一專班”督導(dǎo)，強(qiáng)化全流域系統(tǒng)治理。省生態(tài)環(huán)境廳加強(qiáng)日常監(jiān)察、每月督導(dǎo)和現(xiàn)場排查，組織專家分析評估。一是對考核斷面不能穩(wěn)定達(dá)標(biāo)問題，有關(guān)地區(qū)加快消除劣V類斷面，提高地表水優(yōu)良率，8個國家（?。┛己藬嗝嫠|(zhì)已達(dá)標(biāo)，60條重點(diǎn)整治河涌水質(zhì)達(dá)標(biāo)率提高了21.36%、改善率為78.3%。二是對聯(lián)防聯(lián)治合力未形成、環(huán)境執(zhí)法監(jiān)督落實(shí)不到位問題，有關(guān)地區(qū)召開都市圈環(huán)保合作聯(lián)席會議，加強(qiáng)跨市統(tǒng)籌和聯(lián)合執(zhí)法，完善項(xiàng)目審批、信息通報(bào)、督查督辦、線索移交和責(zé)任考核等機(jī)制。三是對污水處理工程建設(shè)慢問題，13個污水治理工程、2個提標(biāo)改造和1個管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目已完工，37576處管網(wǎng)缺陷已修復(fù)，已制定病損管網(wǎng)修復(fù)計(jì)劃。四是對污水處理廠進(jìn)出水濃度差不達(dá)標(biāo)，污水直排現(xiàn)象嚴(yán)重問題，有關(guān)地區(qū)推動污水處理提質(zhì)增效，2094個學(xué)校、企業(yè)、小區(qū)和大型綜合市場已接駁市政污水管網(wǎng)，211個場所均已實(shí)現(xiàn)截污，部分未達(dá)標(biāo)城鎮(zhèn)污水處理廠已達(dá)標(biāo)，相關(guān)污水排放違法行為已整改并處罰。
（3）關(guān)于防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)方面的問題。應(yīng)整改問題4個，1個常規(guī)類、3個管理類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。省政府及相關(guān)主管部門加強(qiáng)新增地方政府債券管理，加快債券資金使用，健全常態(tài)化監(jiān)測機(jī)制，推動規(guī)范高效用好債券資金，各地區(qū)已整改問題金額188.81億元，完善制度22項(xiàng)。一是對部分地區(qū)尚未健全債券管理制度問題，3個市、11個縣按要求建立債券項(xiàng)目儲備、管理、支出、應(yīng)急處置等配套制度，7個市建立債券項(xiàng)目多部門協(xié)商入庫機(jī)制，切實(shí)強(qiáng)化政府債券監(jiān)管。二是對部分債券資金未使用問題，省政府召開調(diào)度會進(jìn)行督導(dǎo)，省財(cái)政廳加強(qiáng)進(jìn)度通報(bào)，先后聯(lián)合財(cái)政部廣東監(jiān)管局和省發(fā)展改革委等其他主管部門開展實(shí)地督查，約談4個地市。有關(guān)地區(qū)抓實(shí)項(xiàng)目遴選儲備，積極應(yīng)對疫情影響、征地拆遷、項(xiàng)目審批、用地指標(biāo)等進(jìn)展難點(diǎn)，加快債券資金支出和項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，已使用債券資金138.34億元。三是對部分債券資金調(diào)整使用未按規(guī)定程序報(bào)批問題，省財(cái)政廳明確調(diào)整要求，進(jìn)一步嚴(yán)控調(diào)整范圍、規(guī)范調(diào)整流程，有關(guān)地區(qū)完善50.47億元債券資金的調(diào)整報(bào)批手續(xù)。
3.績效管理方面。應(yīng)整改問題125個，74個已整改到位，39個管理類、12個體制機(jī)制類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。
（1）關(guān)于政府產(chǎn)業(yè)投資基金績效方面的問題。省財(cái)政廳嚴(yán)控新設(shè)基金，推動基金整合集中，完善基金績效評價(jià)體系，將績效結(jié)果與管理費(fèi)計(jì)提增減變動、人員任免等掛鉤，推動全省基金統(tǒng)籌銜接和跨區(qū)域協(xié)作，提高投資基金運(yùn)行效率。一是對資金閑置問題，有關(guān)地區(qū)敦促認(rèn)繳單位履行出資義務(wù)，積極尋找項(xiàng)目，加快投資進(jìn)度，協(xié)調(diào)推動投資決策落地，對部分項(xiàng)目調(diào)整投資計(jì)劃、置換項(xiàng)目資金，同時(shí)加強(qiáng)市場遴選，為補(bǔ)充縮減份額做好儲備，目前投出或收回資金3.28億元；二是對財(cái)政資金撬動社會資本效應(yīng)不明顯問題，有關(guān)地區(qū)通過重新擬定協(xié)議、調(diào)減基金投資規(guī)?；蛲顺龌疬\(yùn)營等方式，加強(qiáng)投資基金管理，發(fā)揮好財(cái)政資金杠桿作用，進(jìn)一步提高資金使用效益。
（2）關(guān)于省級支持工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級資金績效方面的問題。一是對審核把關(guān)不嚴(yán)問題，有關(guān)地區(qū)重新核實(shí)企業(yè)獎補(bǔ)資格，收回多獎補(bǔ)資金1107.7萬元，通過出臺管理辦法、明確申報(bào)條件、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方式規(guī)范管理。二是對資金使用率低問題，有關(guān)地區(qū)強(qiáng)化預(yù)算編制，提前做好項(xiàng)目入庫和評審工作，加強(qiáng)項(xiàng)目庫動態(tài)管理。三是對未及時(shí)將資金撥付給企業(yè)問題，有關(guān)地區(qū)積極籌措資金，加快撥款進(jìn)度，目前已撥付資金3.6億元，占比97.89%，省財(cái)政廳調(diào)整或壓減未達(dá)預(yù)期績效的項(xiàng)目資金。
（3）關(guān)于省級支持學(xué)前教育發(fā)展資金績效方面的問題。一是對未及時(shí)使用資金問題，省教育廳加強(qiáng)對各地區(qū)普惠性學(xué)前教育學(xué)位建設(shè)的督導(dǎo)，積極擴(kuò)充教育資源，促進(jìn)提高支出進(jìn)度，有關(guān)地區(qū)及時(shí)調(diào)整受疫情影響不能支出的資金，加快幼兒園項(xiàng)目建設(shè)，目前支出率73.2%；二是對公辦幼兒園在園幼兒數(shù)占比率和普惠性學(xué)前教育學(xué)位覆蓋率未達(dá)績效目標(biāo)問題，省委省政府印發(fā)推動基礎(chǔ)教育深化改革高質(zhì)量發(fā)展的意見，將學(xué)前教育“5080”攻堅(jiān)行動列入基礎(chǔ)教育十項(xiàng)工程，將“增加學(xué)前教育公辦學(xué)位供給”列入省十件民生實(shí)事，加大專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)投入，擴(kuò)充公辦園學(xué)位，完善政策保障公辦園發(fā)展，涉及該問題的3市29縣學(xué)前教育普惠目標(biāo)已完成。
（4）關(guān)于科技孵化育成體系建設(shè)績效方面的問題。省科技廳著手修訂《廣東省新型研發(fā)機(jī)構(gòu)管理辦法》等制度，加強(qiáng)引導(dǎo)服務(wù)、績效考核和監(jiān)督管理，規(guī)范機(jī)構(gòu)創(chuàng)建與運(yùn)作。一是對新型研發(fā)機(jī)構(gòu)經(jīng)濟(jì)上過度依賴財(cái)政問題，推動研究院企業(yè)化運(yùn)營改革，促進(jìn)機(jī)構(gòu)加快成果轉(zhuǎn)化，部分機(jī)構(gòu)自我造血能力有效增強(qiáng)。二是對研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化能力較弱問題，細(xì)化量化科研能力的申報(bào)條件，提高申報(bào)門檻，優(yōu)化評審方案；加強(qiáng)產(chǎn)學(xué)研合作，探索研究優(yōu)獎劣汰考核機(jī)制，推動機(jī)構(gòu)提質(zhì)增效，部分機(jī)構(gòu)研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化能力有所提升。三是對無研發(fā)團(tuán)隊(duì)和研發(fā)活動、不具備研發(fā)條件或停止運(yùn)營問題，省科技廳會同各地區(qū)加強(qiáng)對申報(bào)真實(shí)性的審核，撤銷3家虛假申報(bào)的機(jī)構(gòu)資格并收回財(cái)政補(bǔ)助60萬元，約談12家機(jī)構(gòu)，為2家不具備研發(fā)條件的機(jī)構(gòu)辦理注銷或撤銷手續(xù)。
4.落實(shí)“六穩(wěn)”政策方面。應(yīng)整改問題57個，45個已整改到位，4個常規(guī)類、8個體制機(jī)制類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。
（1）關(guān)于落實(shí)“穩(wěn)就業(yè)”政策方面的問題。對失業(yè)保險(xiǎn)支持穩(wěn)崗政策存在企業(yè)主體覆蓋面不夠廣、補(bǔ)貼發(fā)放不及時(shí)、申請流程不便利問題，省政府加大援企穩(wěn)崗力度，出臺多份文件，規(guī)范返還政策，并建設(shè)省集中式失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還系統(tǒng)，提高返還速度。有關(guān)地區(qū)積極采取宣傳擴(kuò)面、簡化流程、加快審核、智能比對數(shù)據(jù)、主動上門服務(wù)等方式，擴(kuò)大穩(wěn)崗返還受益面。2020年全年全省失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還金額和企業(yè)戶數(shù)分別為130.07億元、190.91萬家次，均居全國前列。
（2）關(guān)于落實(shí)“穩(wěn)外貿(mào)”政策方面的問題。對部分地區(qū)外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金使用效益不高問題，省商務(wù)廳出臺深化全省商務(wù)領(lǐng)域省級專項(xiàng)資金預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革意見，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌清理。有關(guān)地區(qū)通過撥付使用、收回統(tǒng)籌使用等方式將1.89億元資金全部整改到位。
（3）關(guān)于落實(shí)“穩(wěn)預(yù)期”政策方面的問題。省政府持續(xù)推進(jìn)“放管服”改革和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革降成本行動，嚴(yán)格落實(shí)國家和省各項(xiàng)涉企收費(fèi)優(yōu)惠政策。一是對違規(guī)收費(fèi)問題，省財(cái)政廳完善收費(fèi)目錄清單管理，查補(bǔ)非稅收入管理系統(tǒng)漏洞，會同省發(fā)展改革委、市場監(jiān)管局開展收費(fèi)檢查。有關(guān)地區(qū)停止52項(xiàng)違規(guī)收費(fèi)，向企業(yè)或個人清退費(fèi)用共2070.15萬元，將應(yīng)由行政部門承擔(dān)的費(fèi)用納入預(yù)算并按要求支付。二是對部分地區(qū)拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款問題，省工業(yè)和信息化廳積極舉一反三，大力組織開展全省清欠工作，共排查拖欠賬款54.51億元，其中無分歧欠款51.96億元已全部清償完畢，清償進(jìn)度95.3%，剩余欠款均已進(jìn)入司法程序。
5.重點(diǎn)民生項(xiàng)目和資金方面
（1）關(guān)于醫(yī)療保險(xiǎn)政策落實(shí)不到位、醫(yī)?；鸸芾聿灰?guī)范的問題。應(yīng)整改問題7個，均已整改到位。一是對部分人員應(yīng)保未保和未獲資助問題，符合條件的10029名困難群眾已全部納入醫(yī)?；蜓a(bǔ)助范圍。對重復(fù)參保和未及時(shí)退還醫(yī)保繳費(fèi)問題，相關(guān)地市加強(qiáng)數(shù)據(jù)共享，建立信息比對機(jī)制，已排查清退醫(yī)保繳費(fèi)147.84萬元、涉及393人。二是對醫(yī)療機(jī)構(gòu)收費(fèi)系統(tǒng)存在漏洞和違規(guī)報(bào)銷醫(yī)療費(fèi)問題，相關(guān)地市改造信息系統(tǒng)，及時(shí)堵塞漏洞，并完善醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷管理措施。
（2）關(guān)于部分安居工程資金使用效率不高、管理不規(guī)范的問題。應(yīng)整改問題8個，均已整改到位。省住建、發(fā)改、財(cái)政、自然資源等6部門建立聯(lián)合工作機(jī)制，加強(qiáng)實(shí)地督導(dǎo)，約談責(zé)任人，下發(fā)提醒函，各地已整改6.35億元。一是5個市加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，及時(shí)撥付使用、上繳結(jié)余資金或調(diào)整投資計(jì)劃，已統(tǒng)籌盤活5.74億元。二是對安居工程專項(xiàng)資金實(shí)行專賬管理、分賬核算，嚴(yán)格執(zhí)行國庫集中支付制度，將中央、省級補(bǔ)助資金和增購房款6042.98萬元全部上繳財(cái)政。
（3）關(guān)于鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目資金閑置的問題。應(yīng)整改問題12個，7個已整改到位，5個常規(guī)類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。省政府出臺農(nóng)村人居環(huán)境整治工程項(xiàng)目審批制度改革意見，合并規(guī)劃、用地等審批手續(xù)，精簡審批環(huán)節(jié)，壓縮審批時(shí)限，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，推進(jìn)全省農(nóng)村人居環(huán)境整治項(xiàng)目驗(yàn)收，目前12個市已撥付使用閑置資金26.29億元。
6.國有資產(chǎn)及國有資源方面
（1）關(guān)于省屬國資國企方面的問題。應(yīng)整改問題8個，5個已整改到位，2個管理類、1個體制機(jī)制類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。省政府加快國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)一步強(qiáng)化省屬企業(yè)功能定位和主業(yè)管理。一是對省屬國有企業(yè)重大事項(xiàng)決策執(zhí)行不嚴(yán)格問題，有關(guān)國有企業(yè)優(yōu)化決策機(jī)制，規(guī)范決策程序，制定完善決策制度12項(xiàng)；規(guī)范集團(tuán)及下屬公司投資行為，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，制定立項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控、盡職調(diào)查等風(fēng)控制度4項(xiàng)。二是對省屬國企項(xiàng)目投資管控不力問題，有關(guān)企業(yè)建立項(xiàng)目估值體系和投后定期評價(jià)體系，強(qiáng)化項(xiàng)目投后管理，對存在損失風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目制定退出方案，加大退出力度，5個項(xiàng)目已通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、訴訟執(zhí)行等方式實(shí)施退出，4個項(xiàng)目經(jīng)營情況有所改善，擇機(jī)增值退出，8個創(chuàng)投項(xiàng)目審計(jì)指出的賬面浮虧金額已收窄86.85%，投資回收資金19.81億元。
（2）關(guān)于耕地保護(hù)方面的問題。應(yīng)整改問題21個，5個已整改到位，3個管理類、13個體制機(jī)制類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。對基本農(nóng)田、耕地被違規(guī)占用或撂荒問題，省政府印發(fā)工作方案，綜合解決全省違法違規(guī)占用耕地和歷史遺留問題，相關(guān)部門和地區(qū)開展專項(xiàng)清理整治，按照分類處置、先易后難原則，通過完善手續(xù)、拆除清理、復(fù)綠復(fù)耕、引導(dǎo)遷移、立案查處等方式糾正違規(guī)占用或撂荒的基本農(nóng)田、耕地共1848宗、總面積618.32公頃。
（3）關(guān)于礦產(chǎn)資源管理方面的問題。應(yīng)整改問題16個，9個已整改到位，4個管理類、3個體制機(jī)制類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。對非法采石查處不力、礦山地質(zhì)環(huán)境治理恢復(fù)任務(wù)不落實(shí)問題，2個市、6個縣加強(qiáng)礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)和綜合治理，治理面積759.44公頃，立案查處或取締毀閉非法采礦、越界開采153宗，消除3座礦庫安全隱患。
（4）關(guān)于森林資源管理方面的問題。應(yīng)整改問題25個，18個已整改到位，3個管理類、4個體制機(jī)制類問題正在持續(xù)推進(jìn)整改。對林地、生態(tài)公益林被違規(guī)占用問題，通過補(bǔ)辦手續(xù)、復(fù)綠、立案查處等措施整改非法占用生態(tài)公益林169宗共268.13公頃、非法占用林地150宗共300.47公頃，追究相關(guān)責(zé)任人責(zé)任。
主任、各位副主任、秘書長，各位委員:
關(guān)于新冠疫情防控資金和捐贈款物專項(xiàng)審計(jì)方面的問題，各地區(qū)各部門堅(jiān)持邊審邊改，審計(jì)指出的問題已全部整改到位，整改到位率100%，整改問題金額43.42億元，建立健全資金物資管理、信息發(fā)布、醫(yī)護(hù)人員補(bǔ)助等方面制度96項(xiàng)。其中：對資金滯撥、物資積壓等問題，已及時(shí)分配下?lián)?、使用?cái)政和捐贈資金23.23億元、物資3432.82萬件，追回或避免損失浪費(fèi)0.17億元。對社會捐贈款物管理不規(guī)范問題，142個慈善機(jī)構(gòu)和有關(guān)單位完善捐贈手續(xù)、管理流程和調(diào)配機(jī)制，262個慈善機(jī)構(gòu)和有關(guān)單位完善捐贈信息公開內(nèi)容。對企業(yè)融資慢問題，有關(guān)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)使用人民銀行專項(xiàng)再貸款11.98億元，幫助企業(yè)解決融資需求5.8億元，收回企業(yè)閑置、違規(guī)套取或挪用貸款5.88億元；7個市及時(shí)出臺政策措施，幫助企業(yè)解決原材料和生產(chǎn)設(shè)備問題，推動復(fù)工復(fù)產(chǎn)。
三、尚未完全整改到位的問題及后續(xù)工作安排
從整改情況看，小部分問題尚未得到徹底糾正。對此，各地區(qū)各部門要進(jìn)一步切實(shí)采取有效措施，突出重點(diǎn)、分類施策、壓實(shí)責(zé)任，抓緊拿出真招實(shí)招，強(qiáng)力推動尚未整改到位問題的解決。主要是：
（一）常規(guī)類問題需在短期內(nèi)落實(shí)整改。尚未整改到位的常規(guī)類問題共19個，主要原因是整改力度不夠大、政策理解不到位等，尚余少量工作進(jìn)度未完成。其中，對10個鄉(xiāng)村振興、部門預(yù)算等項(xiàng)目資金未支付完畢問題，涉及的省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、教育廳、地質(zhì)局等部門及湛江、清遠(yuǎn)等地市要加快建設(shè)進(jìn)度、驗(yàn)收結(jié)算或竣工決算，盡快支付尾款。對5個涉及社保待遇應(yīng)收回、失業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼應(yīng)發(fā)放、違規(guī)收費(fèi)應(yīng)清理等方面的問題，省人力資源和社會保障廳、省工業(yè)和信息化廳要敦促汕頭、梅州等地市進(jìn)一步加強(qiáng)與個人或企業(yè)的溝通，盡快完成整改。對4個涉及政策理解有誤、資金未到位、應(yīng)立案未立案問題，廣州、韶關(guān)等地市要加快相關(guān)工作進(jìn)度。
（二）管理類問題需持續(xù)加強(qiáng)規(guī)范治理。尚未整改到位的管理類問題共64個，主要原因是相關(guān)領(lǐng)域管理不夠完善、制度不夠健全，需通過整改予以規(guī)范，促進(jìn)政府治理能力提升。其中，新型研發(fā)機(jī)構(gòu)方面的3個問題，主要由于在先行先試探索實(shí)踐中，對科技研發(fā)規(guī)律把握不夠精準(zhǔn)，科技成果轉(zhuǎn)化周期較長，市場化發(fā)展后勁不足，省科技廳要通過完善相關(guān)制度措施進(jìn)一步規(guī)范。省級支持學(xué)前教育發(fā)展資金績效方面的36個問題，根源在于政策與基層實(shí)際情況有差距，績效目標(biāo)制訂過高，預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)，資金與項(xiàng)目匹配度不高，存在“錢等項(xiàng)目”情況，省教育廳、財(cái)政廳要從政策制訂、預(yù)算管理和績效管理上規(guī)范完善。廣佛跨界河流治理方面的6個問題，原因在于部門地區(qū)聯(lián)動機(jī)制尚不健全，省生態(tài)環(huán)境廳要牽頭廣州、佛山、清遠(yuǎn)3市加強(qiáng)管理和系統(tǒng)性整改。地方政府債券方面的2個問題，省財(cái)政廳要敦促汕頭、韶關(guān)、河源、陽江等地市進(jìn)一步完善債務(wù)管理制度。住房公積金政策方面的2個問題，主要是深圳市地方探索性政策與現(xiàn)行國家政策缺乏有效銜接，在住房公積金的制度設(shè)計(jì)上要更充分考慮保障性、互助性和長期性。6個因項(xiàng)目調(diào)整、規(guī)劃報(bào)批、辦理林地使用手續(xù)、征地拆遷等前期工作耗時(shí)長，影響工程建設(shè)進(jìn)度的問題，省自然資源廳、林業(yè)局等部門要從源頭上強(qiáng)化治理。9個問題受工程建設(shè)、企業(yè)投資等工作規(guī)律性影響，粵科集團(tuán)及清遠(yuǎn)市等相關(guān)地區(qū)要分期分批、逐步完成整改。
（三）體制機(jī)制類問題需結(jié)合深化改革長期推進(jìn)解決。尚未整改到位的體制機(jī)制類問題共52個，主要原因是涉及中長期改革目標(biāo)或受外部客觀環(huán)境影響較大，或涉及歷史遺留、司法訴訟等復(fù)雜因素，一時(shí)不具備整改到位條件，需在不斷完善體制機(jī)制和深化改革進(jìn)程中逐步解決。其中，審計(jì)連續(xù)多年指出預(yù)算資金沉淀閑置、部分資金使用績效有待提高等問題，省財(cái)政廳雖然逐年完善制度，但此類問題的徹底解決，根本上還需要不斷健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，完善轉(zhuǎn)移支付制度，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算編制執(zhí)行監(jiān)督管理改革，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績效管理。政府產(chǎn)業(yè)投資基金績效方面的9個問題，客觀上受經(jīng)濟(jì)下行因素疊加沖擊較大，社會資本籌集較慢，直接影響了基金的使用進(jìn)度，省財(cái)政廳要積極探索放寬基金募資條件限制、提高市場化程度、理順管理體制，統(tǒng)籌穩(wěn)步推進(jìn)。6個違規(guī)占用基本農(nóng)田問題，省自然資源廳要指導(dǎo)韶關(guān)、汕尾等地市待“三調(diào)”成果穩(wěn)定、國家啟動調(diào)整永久基本農(nóng)田時(shí)，在國土空間規(guī)劃編制中剔除劃補(bǔ)。6個事業(yè)單位違規(guī)經(jīng)營收費(fèi)問題，需與省市質(zhì)監(jiān)系統(tǒng)機(jī)構(gòu)改革配套進(jìn)行。水污染治理方面的8個問題，需長期堅(jiān)持并穩(wěn)定運(yùn)行一段時(shí)間才能見效，省自然資源廳要敦促佛山、清遠(yuǎn)等地市持續(xù)強(qiáng)化治理。耕地和森林保護(hù)方面的11個問題，存在牽涉面廣、權(quán)屬復(fù)雜、糾紛易發(fā)、歷史遺留等工作難點(diǎn)和維穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)，短時(shí)間內(nèi)還不具備整改到位的條件，省自然資源廳、林業(yè)局要指導(dǎo)汕尾、茂名等地市積極解決。5個企業(yè)欠繳水資源費(fèi)、拖欠民營企業(yè)賬款有分歧、國企投資的項(xiàng)目公司破產(chǎn)清算等問題正在走司法程序，一時(shí)難以整改到位，粵科集團(tuán)和韶關(guān)市等相關(guān)地區(qū)要持續(xù)跟進(jìn)。
下一步，省審計(jì)廳將嚴(yán)格落實(shí)省委、省政府部署要求，按照《中共廣東省委關(guān)于改進(jìn)審計(jì)查出突出問題整改情況向省人大常委會報(bào)告機(jī)制的意見》，持續(xù)加強(qiáng)對問題整改的跟蹤檢查，督促有關(guān)地區(qū)、部門和單位壓實(shí)整改責(zé)任，推動其堵塞漏洞、加強(qiáng)管理、健全制度，切實(shí)實(shí)現(xiàn)源頭治理；認(rèn)真研究省人大常委會對今天報(bào)告的審議意見和《省人大常委會關(guān)于2019年度審計(jì)查出突出問題整改情況跟蹤調(diào)研報(bào)告》提出的意見，采取有力措施改進(jìn)相關(guān)工作，按規(guī)定于今年下半年以省政府名義報(bào)送研究處理情況；按照《廣東省預(yù)算執(zhí)行審計(jì)條例》的規(guī)定，于2021年7月向省人大常委會書面報(bào)告廣東省2019年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改結(jié)果。
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