關(guān)于開平市2019年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他

財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告

——在開平市第十六屆人大常委會第三十八次會議上

開平市審計(jì)局局長 譚賢富

主任、各位副主任、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會報(bào)告我市2019年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況，請予審議。

市委、市政府高度重視審計(jì)和審計(jì)查出問題的整改工作。龐正華書記、馬品高市長對審計(jì)查出問題整改工作多次作出批示，強(qiáng)調(diào)認(rèn)真整改，迅速落實(shí)。按照市委、市政府的部署要求，市審計(jì)局積極跟蹤督促檢查，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)查出問題整改落實(shí)?，F(xiàn)將開平市2019年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告反映問題的整改情況報(bào)告如下：

2020年9月，市審計(jì)局受市政府委托在市第十六屆人大常委會第三十三次會議上向市人大常委會提出了《關(guān)于開平市2019年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。對該審計(jì)工作報(bào)告反映的問題，市政府及相關(guān)部門高度重視，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，落實(shí)整改責(zé)任，各有關(guān)部門和單位對審計(jì)工作報(bào)告中揭示的問題逐條逐項(xiàng)落實(shí)整改工作，查找根源并采取積極措施，不折不扣推進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改，切實(shí)提高審計(jì)整改到位率，審計(jì)整改工作取得了明顯成效。

截至2021年3月底，對開平市2019年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)查出問題共61個(gè)，有關(guān)部門和單位已整改到位57個(gè)，正在整改4個(gè)，整改完成率93.44%。通過收回財(cái)政國庫、歸還原渠道資金、促進(jìn)落實(shí)撥付項(xiàng)目資金、規(guī)范資金財(cái)務(wù)管理、調(diào)賬處理等方式整改問題金額11.43億元；同時(shí)，完善相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理，制定或修訂規(guī)范19項(xiàng)。

　一、財(cái)政管理審計(jì)整改情況

（一）市級財(cái)政管理審計(jì)整改情況

涉及市級財(cái)政管理審計(jì)共7個(gè)問題，已完成整改6個(gè)，正在整改1個(gè)。

1.關(guān)于“支出掛賬32,007.90萬元”的問題，正在整改中。截至2021年3月底，我市累計(jì)消化14,400萬元，剩余17,607.90萬元未消化。

2.關(guān)于“滯留上級資金8,260.81萬元”的問題，已完成整改。市財(cái)政局進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政指標(biāo)管理，月度定期自查，確保下達(dá)指標(biāo)時(shí)間不超過30日。整改期間，市財(cái)政局已不存在下達(dá)指標(biāo)時(shí)間超過30日的情況。

3.關(guān)于“國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整報(bào)批滯后”的問題，已完成整改。市財(cái)政局加強(qiáng)與市人大的溝通聯(lián)系，及時(shí)將預(yù)算調(diào)整提交市人大審議。2020年8月我市收到地方政府新增債轉(zhuǎn)貸資金3.5億元及抗疫特別國債資金1.43億元，市財(cái)政局及時(shí)報(bào)市人大常委會三十三次會議審議通過后，才辦理資金劃撥。

4.關(guān)于“存量資金清理盤活后未充分發(fā)揮效益”的問題，已完成整改。市財(cái)政局已對存量資金全額清理完畢。其中：475.81萬元在編制2020年財(cái)政綜合預(yù)算時(shí)已收回項(xiàng)目指標(biāo)，并完成賬務(wù)處理；880.86萬元根據(jù)要求調(diào)入一般公共預(yù)算，沖銷完畢。

5.關(guān)于“預(yù)算項(xiàng)目未按規(guī)定入庫”的問題，已完成整改。根據(jù)廣東省“數(shù)字財(cái)政”工作部署，全省統(tǒng)一建設(shè)財(cái)政核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)一體化的“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)。市財(cái)政局將嚴(yán)格按全省“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)關(guān)于項(xiàng)目庫管理的要求與規(guī)定，加強(qiáng)我市各項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目管理。

6.關(guān)于“社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理不完善，存在錯發(fā)個(gè)別參保人社保待遇的情況”的問題，已完成整改。市社會保險(xiǎn)基金管理局已在審計(jì)期間作出整改，及時(shí)聯(lián)系當(dāng)事人家屬，追回多發(fā)款項(xiàng)。

7.關(guān)于“社保信息系統(tǒng)參保數(shù)據(jù)錯誤”的問題，已完成整改。市社會保險(xiǎn)基金管理局已根據(jù)參保人實(shí)際情況進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正，確保參保數(shù)據(jù)正確。

（二）部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)整改情況

涉及部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)共11個(gè)問題，已完成整改10個(gè)，正在整改1個(gè)。

1.部門預(yù)算編制執(zhí)行方面整改情況

（1）關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行率低”的問題，已完成整改。一是當(dāng)年安排的項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低：有219個(gè)項(xiàng)目合計(jì)金額34,143.37萬元已于2019年底收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用；有89個(gè)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)2020年使用，截至2020年底，已支出9,319.39萬元，剩余9,073.06萬元已收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用。二是以前年度結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低：有102個(gè)項(xiàng)目合計(jì)金額13,158.66萬元已于2019年底收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用；有11個(gè)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)2020年使用，截至2020年底，已支出1,611.09萬元，剩余1,240.10萬元已收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用。

（2）關(guān)于“未科學(xué)編制部門預(yù)算”的問題，已完成整改。21個(gè)項(xiàng)目合計(jì)金額7,715.03萬元已于2019年底收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用。13個(gè)一級預(yù)算單位通過取消項(xiàng)目預(yù)算、調(diào)減預(yù)算金額、提高預(yù)算執(zhí)行率等方式提高部門預(yù)算編制的科學(xué)性。

（3）關(guān)于“未完整編制收入預(yù)算”的問題，已完成整改。3個(gè)一級預(yù)算單位分別通過將利息收入上繳財(cái)政、嚴(yán)格做好其他收入的預(yù)算追加工作、加強(qiáng)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方式，提高預(yù)算編制的質(zhì)量，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制的規(guī)范性、科學(xué)性。

（4）關(guān)于“部門存量資金沉淀”的問題，已完成整改。6個(gè)一級預(yù)算單位對單位的結(jié)存資金進(jìn)行梳理，舉一反三完成存量資金的清理清查工作。截至2021年2月底，共上繳存量資金757.12萬元。

（5）關(guān)于“年底突擊充值”的問題，已完成整改。11個(gè)一級預(yù)算單位對已充值的加油卡余額進(jìn)行逐步消化，整改期間沒有在余額充足的情況下繼續(xù)充值。

2.資產(chǎn)管理方面整改情況

（1）關(guān)于“資產(chǎn)賬賬不符”的問題，已完成整改。15個(gè)一級預(yù)算單位已按規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)登記入賬或調(diào)賬處理，固定資產(chǎn)期末余額與資產(chǎn)綜合管理信息系統(tǒng)登記的固定資產(chǎn)金額已一致。

（2）關(guān)于“少記資產(chǎn)價(jià)值”的問題，正在整改中。1個(gè)一級預(yù)算單位根據(jù)相關(guān)文件對土地使用權(quán)確認(rèn)為無形資產(chǎn)，并進(jìn)行價(jià)值計(jì)量入賬，已完成整改；1個(gè)一級預(yù)算單位因不動產(chǎn)數(shù)量較多、相關(guān)成本資料不齊全、未能承擔(dān)不動產(chǎn)價(jià)值評估費(fèi)用等原因，暫未能完成整改。

3.公務(wù)支出和公款消費(fèi)方面整改情況

（1）關(guān)于“公務(wù)支出依據(jù)不足”的問題，已完成整改。9個(gè)一級預(yù)算單位已按照規(guī)定規(guī)范會議支出報(bào)銷手續(xù)，嚴(yán)控報(bào)銷審核和支出流程。

（2）關(guān)于“公務(wù)支出使用現(xiàn)金結(jié)算”的問題，已完成整改。39個(gè)一級預(yù)算單位已按規(guī)定規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算程序，為符合條件的人員辦理公務(wù)卡，逐步減少現(xiàn)金的使用。

4.公務(wù)用車使用管理方面整改情況

（1）關(guān)于“未嚴(yán)格落實(shí)‘一車一卡’管理”的問題，已完成整改。6個(gè)一級預(yù)算單位已對未綁定IC加油卡的車輛進(jìn)行綁定，嚴(yán)格落實(shí)一車一卡制度。

（2）關(guān)于“無訂單使用公務(wù)用車”的問題，已完成整改。20個(gè)一級預(yù)算單位規(guī)范公務(wù)用車管理信息平臺管理，加強(qiáng)學(xué)習(xí)平臺的操作和使用流程。整改期間，已沒有出現(xiàn)無訂單使用公務(wù)用車的情況。

二、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”審計(jì)整改情況

涉及“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”審計(jì)共5個(gè)問題，已完成整改5個(gè)。

（一）政府債券資金管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查整改情況

1.關(guān)于“新增債券資金12,075.97萬元滯留在委托代建單位未及時(shí)使用”的問題，已完成整改。截至2020年12月底，12,075.97萬元債券資金已全部支付完畢。

2.關(guān)于“部分已開工的建設(shè)工程項(xiàng)目未取得施工許可證”的問題，已完成整改。3個(gè)已開工的建設(shè)工程項(xiàng)目均已辦理建筑工程施工許可證。

（二）困難群眾基本生活保障政策落實(shí)情況審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“救助政策執(zhí)行不夠規(guī)范”的問題，已完成整改。市民政局印發(fā)《關(guān)于開展2019年開平市農(nóng)村低保專項(xiàng)治理工作檢查的通知》，要求相關(guān)鎮(zhèn)街立即整改；組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)；簡化申請手續(xù)。3個(gè)鎮(zhèn)分別召開整改工作會議，開展自查自糾，對申請救助的群眾及時(shí)入戶核實(shí)。

2.關(guān)于“特困人員申請資料不完整”的問題，已完成整改。市民政局按照要求開展自查自糾工作，完善特困人員申請資料，建立和完善特困供養(yǎng)檔案管理機(jī)制，做到一人一檔。

3.關(guān)于“未按規(guī)定建立特困人員臺賬”的問題，已完成整改。市民政局按要求將原有的“特困人員名冊”更名為“特困人員臺賬”，并健全臺賬信息；建立特困人員動態(tài)變化情況登記機(jī)制，結(jié)合特困人員自理能力評估工作的開展，按月登記，及時(shí)掌握特困人員的最新情況，做好動態(tài)管理，并及時(shí)反饋給相關(guān)部門。

三、重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金審計(jì)整改情況

涉及重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金審計(jì)共14個(gè)問題，已完成整改13個(gè)，正在整改1個(gè)。

（一）鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“資金在鎮(zhèn)（街）結(jié)存率較高”的問題，已完成整改。各鎮(zhèn)（街）加快2018年鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)資金的撥付進(jìn)度，“三清三拆三整治”等專項(xiàng)資金基本撥付完成。

2.關(guān)于“‘三清三拆三整治’工作未完全落實(shí)到位”的問題，已完成整改。2個(gè)鎮(zhèn)已落實(shí)專人對地面水井安裝防護(hù)蓋和安裝上鐵鎖，安排村內(nèi)專人負(fù)責(zé)保管；7個(gè)鎮(zhèn)（街）對轄下自然村排查，做好相關(guān)建筑物所有人的思想工作，對危房及廢棄豬欄進(jìn)行拆除，對暫時(shí)無法拆除的，用簡易圍欄和宣傳畫進(jìn)行圍圈。

3.關(guān)于“工程建設(shè)管理不到位”的問題，已完成整改。一是塘口鎮(zhèn)已聯(lián)系原施工方進(jìn)行返修，工程已達(dá)到既定標(biāo)準(zhǔn)。二是工程結(jié)算方已對多計(jì)算的工程量進(jìn)行修改，調(diào)整結(jié)算表并重新提交大沙鎮(zhèn)政府。

4.關(guān)于“未按規(guī)定開展驗(yàn)收工作”的問題，已完成整改。2個(gè)鎮(zhèn)已完成鎮(zhèn)級驗(yàn)收工作，并向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局報(bào)送驗(yàn)收報(bào)告。根據(jù)各鎮(zhèn)（街）驗(yàn)收情況，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已牽頭市水利局、市城管局、市住建局等相關(guān)單位開展監(jiān)督抽查工作。

5.關(guān)于“日常監(jiān)管不規(guī)范”的問題，已完成整改。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已按照上級工作部署要求各鎮(zhèn)（街）統(tǒng)一通過“廣東省全域農(nóng)村人居環(huán)境整治?數(shù)據(jù)管理云”信息管理系統(tǒng)上報(bào)“三清三拆三整治”工作進(jìn)展情況。

6.關(guān)于“‘三清三拆三整治’資料不完善”的問題，已完成整改。蒼城鎮(zhèn)已要求工程承包方提供工程稅收完稅證明憑證，完善報(bào)賬結(jié)算資料；市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局要求各鎮(zhèn)（街）完善資金撥付監(jiān)督制度，認(rèn)真做好資金撥付手續(xù)，三埠街道辦已立即整改，補(bǔ)回申請表審核意見；5個(gè)鎮(zhèn)已按市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局要求完善相關(guān)資料。

（二）涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“未按規(guī)定公開涉農(nóng)資金信息”的問題，已完成整改。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市交通運(yùn)輸局、市林業(yè)局、市水利局已按規(guī)定進(jìn)行了信息公開。

2.關(guān)于“無工程設(shè)計(jì)合同，工程資料檔案不完善”和“違反合同約定提前支付工程款”的問題，已完成整改。蒼城鎮(zhèn)大籮蔬果種植專業(yè)合作社已補(bǔ)充簽訂工程設(shè)計(jì)合同，并與施工方簽訂了補(bǔ)充協(xié)議。截至2020年9月底項(xiàng)目已完工，經(jīng)第三方審核，工程結(jié)算價(jià)為50.07萬元（原支付工程進(jìn)度款為50萬元）。

（三）市公共投資工程項(xiàng)目資金審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“工程預(yù)算378.45萬元、項(xiàng)目編制費(fèi)及設(shè)計(jì)費(fèi)預(yù)算23萬元未經(jīng)財(cái)政部門評審核準(zhǔn)”的問題，正在整改中。大沙鎮(zhèn)已整理好審核資料送市財(cái)政評審中心進(jìn)行工程投資評審。

2.關(guān)于“工程所采用的土建、工藝和外排尾水施工圖設(shè)計(jì)未經(jīng)市建設(shè)行政主管部門或者其他有關(guān)部門審查批準(zhǔn)，也未經(jīng)設(shè)計(jì)單位和設(shè)計(jì)人員簽字蓋章”的問題，已完成整改。大沙鎮(zhèn)根據(jù)最新規(guī)定已委托第三方審圖機(jī)構(gòu)對施工圖進(jìn)行了審查，責(zé)令施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)人員簽字蓋章。

3.關(guān)于“監(jiān)理單位未按約定履行監(jiān)理義務(wù)”的問題，已完成整改。監(jiān)理公司接大沙鎮(zhèn)整改通知后，已完善該項(xiàng)目的相關(guān)記錄資料和現(xiàn)場相片，并提交鎮(zhèn)政府審核歸檔。

（四）教育專項(xiàng)資金審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“我市未建立健全學(xué)前教育聯(lián)席會議制度，學(xué)前教育統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制不夠健全”的問題，已完成整改。我市于2020年8月已出臺《開平市學(xué)前教育聯(lián)席會議制度》，促進(jìn)聯(lián)席會議機(jī)制常態(tài)化，定期研究、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和著力解決學(xué)前教育事業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)、熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題。

2.關(guān)于“補(bǔ)助資金增減變動審批不嚴(yán)”的問題，已完成整改。市教育局在審計(jì)期間進(jìn)行整改，已清退多發(fā)、補(bǔ)發(fā)漏發(fā)的補(bǔ)助資金。

四、領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí)審計(jì)整改情況

涉及領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí)審計(jì)共24個(gè)問題，已完成整改23個(gè)，正在整改中1個(gè)。

（一）重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行和效果方面的整改情況

1.關(guān)于市第一中學(xué)“領(lǐng)導(dǎo)班子決策制度執(zhí)行不規(guī)范”和“服務(wù)采購設(shè)置不合理?xiàng)l件”的問題，均已完成整改。市第一中學(xué)一是完善了領(lǐng)導(dǎo)班子重大經(jīng)濟(jì)開支決策制度，規(guī)范決策行為及會議記錄；二是負(fù)責(zé)采購工作的人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，進(jìn)一步熟識采購工作流程和相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按規(guī)定做好采購工作、規(guī)范采購行為。

2.關(guān)于市衛(wèi)生監(jiān)督所“部分大額資金支出未經(jīng)規(guī)定決策程序”的問題，已完成整改。市衛(wèi)生監(jiān)督所嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)財(cái)務(wù)收支審批制度，規(guī)范審批流程；當(dāng)月收支費(fèi)用在當(dāng)月完成審批手續(xù)；嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事規(guī)則。

3.關(guān)于市司法局“工程項(xiàng)目未報(bào)備”的問題，已完成整改。市司法局已將“開平市公共法律服務(wù)中心二期建設(shè)項(xiàng)目裝修工程加裝電梯”項(xiàng)目報(bào)市財(cái)政局備案。

（二）內(nèi)部控制管理和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范方面的整改情況

1.關(guān)于市第二人民醫(yī)院“開支審批程序不夠規(guī)范”、“藥品物資管理不到位”和“對下屬門診部管理不到位”的問題，均已完成整改。市第二人民醫(yī)院一是修訂《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷及審批制度》，明確資金使用權(quán)限和支付職責(zé)，規(guī)范審批程序。二是修訂《加強(qiáng)藥品效期管理制度》，規(guī)范藥品管理，確保藥品質(zhì)量。三是撤銷下屬四個(gè)門診，注銷四個(gè)門診衛(wèi)生行政許可決定書，所有人員已經(jīng)回歸總醫(yī)院上班，統(tǒng)一管理。

2.關(guān)于2個(gè)單位“開支依據(jù)不足”的問題，已完成整改。市委老干部局、煙花爆竹批發(fā)部明確審批手續(xù)和報(bào)賬資料，完善支付手續(xù)，保證支出依據(jù)的完整性。

3.關(guān)于市供銷聯(lián)社下屬企業(yè)“核算未能真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容”、“公款私存”的問題，已完成整改。一是出臺新制度明確煙花爆竹批發(fā)部及其15個(gè)經(jīng)營部的經(jīng)營模式，以及與各基層中心社之間的租賃關(guān)系。二是開平市新供銷康捷食品配送有限公司已撤銷私人賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，糾正不合規(guī)的做法。

（三）財(cái)政財(cái)務(wù)管理和國有資產(chǎn)管理方面審計(jì)整改情況

1.關(guān)于市委黨校“非稅收入未及時(shí)上繳財(cái)政專戶”的問題，已完成整改。市委黨校已足額將非稅收入5.77萬元上繳財(cái)政專戶。

2.關(guān)于市委老干部局“未按規(guī)定完整收繳老干部管理費(fèi)”的問題，已完成整改。市委老干部局進(jìn)一步核實(shí)各單位的離退休干部管理權(quán)限歸屬，重新確定征收范圍，并向2016年至2018年未繳老干部管理費(fèi)的單位發(fā)出追繳通知。截至2020年3月底，已全部追繳完成。

3.關(guān)于7個(gè)單位“資產(chǎn)管理不到位”的問題，已完成整改。市供銷聯(lián)社及2個(gè)下屬單位、市第二人民醫(yī)院、市司法局、市第一中學(xué)及市社會保險(xiǎn)基金管理局7個(gè)單位分別采取資產(chǎn)清查摸清家底、對賬結(jié)算并結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)、調(diào)減報(bào)廢資產(chǎn)等措施，完成資產(chǎn)登記入賬，確保賬實(shí)相符。

（四）推動經(jīng)濟(jì)社會科學(xué)發(fā)展方面的整改情況

1.關(guān)于煙花爆竹批發(fā)部“未按規(guī)定申報(bào)納稅”的問題，已完成整改。煙花爆竹批發(fā)部經(jīng)查出后已補(bǔ)繳稅款及滯納金406.13萬元。

2.關(guān)于市供銷社系統(tǒng)“個(gè)別考核指標(biāo)未達(dá)標(biāo)”的問題，已完成整改。市供銷聯(lián)社分別對12家參與考核企業(yè)的指標(biāo)進(jìn)行審查，查找未達(dá)標(biāo)原因，約談有關(guān)企業(yè)負(fù)責(zé)人，做好固定資產(chǎn)計(jì)提折舊核算工作，促進(jìn)考核指標(biāo)的達(dá)標(biāo)。

（五）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運(yùn)行方面的整改情況

1.關(guān)于市供銷聯(lián)社“投資設(shè)立企業(yè)未按規(guī)定報(bào)批”的問題，已完成整改。市供銷聯(lián)社已向市資產(chǎn)辦報(bào)送下屬公有企業(yè)182家并辦理備案，其中，正常運(yùn)營121家，非正常運(yùn)營61家。

2.關(guān)于市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司“未按規(guī)定派駐參股公司管理人員，存在監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)”的問題，已完成整改。經(jīng)2020年9月2日公司黨委會議通過、市資產(chǎn)辦批復(fù)同意委派干部兼任參股公司副總經(jīng)理職務(wù)，期間不脫產(chǎn)參與參股公司管理（因人事變動及分工調(diào)整，2021年1月27日按程序調(diào)整委派名單）。

3.關(guān)于市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營公司及下屬企業(yè)“未按規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會”的問題，正在整改中。11家公司中，2家已修訂章程，設(shè)立董事會、監(jiān)事會，完成工商備案登記；下屬企業(yè)中6家公司制改制事項(xiàng)、3家章程修訂事項(xiàng)已經(jīng)黨委會議審議通過，并獲市資產(chǎn)辦批復(fù)同意，上述9家下屬企業(yè)將按程序設(shè)立監(jiān)事會。

（六）黨風(fēng)廉政建設(shè)和遵守廉潔從政規(guī)定方面的整改情況

1.關(guān)于市司法局“違規(guī)使用公務(wù)用車”和“公務(wù)接待清單內(nèi)容不完整”的問題，已完成整改。市司法局一是對當(dāng)事人進(jìn)行批評教育，作提醒談話處理；全面加強(qiáng)公務(wù)用車管理，特別是警車管理，明確駕駛?cè)藛T條件。二是重新制定《公務(wù)接待報(bào)批表》，明確公務(wù)接待必須出示接待函，按照“先審批，后接待”原則，嚴(yán)格接待審批控制。

2.關(guān)于市第二人民醫(yī)院“超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)”的問題，已完成整改。市市場監(jiān)督管理局對醫(yī)院開展立案調(diào)查，沒收違法所得、罰款共5.70萬元。市第二人民醫(yī)院已更正錯誤的項(xiàng)目價(jià)格，并核對醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目和價(jià)格，確保準(zhǔn)確無誤。

3.關(guān)于市供銷聯(lián)社“向下屬單位攤派費(fèi)用”的問題，已完成整改。市供銷聯(lián)社在審計(jì)時(shí)段內(nèi)已停止向下屬單位攤派費(fèi)用；整改期間學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)文件精神，嚴(yán)格把關(guān)，杜絕向下屬單位攤派費(fèi)用。

4.關(guān)于3個(gè)單位“超預(yù)算支出”的問題，已完成整改。市第一中學(xué)、市委老干部局、市供銷聯(lián)社3個(gè)單位加強(qiáng)支出預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度，按照預(yù)算批復(fù)開支。

5.關(guān)于市衛(wèi)生監(jiān)督所“接待陪餐人數(shù)超標(biāo)”的問題，已完成整改。市衛(wèi)生監(jiān)督所重新修訂《公務(wù)接待管理制度》，嚴(yán)格公務(wù)接待日常管理、接待程序，按照預(yù)算安排，落實(shí)支出指標(biāo)。

五、審計(jì)移送的違紀(jì)違法問題線索整改情況

對于移送問題線索，各相關(guān)主管部門高度重視，采取措施促進(jìn)審計(jì)整改。市市場監(jiān)督管理局對超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)問題開展立案調(diào)查，沒收違法所得、罰款共5.70萬元。市資產(chǎn)辦和市衛(wèi)生健康局等部門對移送問題線索及時(shí)核實(shí)，督促被審計(jì)單位按要求完成整改。

六、整改未到位的問題和原因

從審計(jì)整改情況看，大部分審計(jì)查出問題的整改工作措施得力，取得一定成效，但仍有一些問題未整改到位，需理清未能整改到位的原因，進(jìn)一步采取有效措施，促進(jìn)整改完成。

一是關(guān)于支出掛賬的清理，整改受我市財(cái)政收入水平的制約需要逐步解決、分步消化；二是少計(jì)資產(chǎn)價(jià)值，涉及歷史遺留或外部客觀環(huán)境影響，一時(shí)不具備整改到位條件，需通過深化改革進(jìn)程和完善扎實(shí)有效的整改措施逐步解決；三是未按規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會；工程預(yù)算、項(xiàng)目編制費(fèi)及設(shè)計(jì)費(fèi)預(yù)算未經(jīng)市財(cái)政部門評審核準(zhǔn)的問題，需要多部門聯(lián)動協(xié)調(diào)且履行必要程序需要一定時(shí)間，應(yīng)進(jìn)一步加大力度推進(jìn)落實(shí)。

七、下一步加強(qiáng)整改的意見及建議

（一）持續(xù)跟蹤，推動問題整改落實(shí)到位。一是進(jìn)一步壓實(shí)部門單位整改主體責(zé)任，深入分析尚未整改到位的原因，有針對性地制定整改計(jì)劃和措施。對需多部門共同推進(jìn)整改的問題，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合力推動整改。二是審計(jì)機(jī)關(guān)將繼續(xù)加強(qiáng)跟蹤督促檢查，對尚未整改到位的問題實(shí)行掛賬督辦、對賬銷號，核實(shí)各項(xiàng)整改措施和整改效果。

（二）舉一反三，健全審計(jì)整改長效機(jī)制。主管部門和各責(zé)任單位對于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題應(yīng)進(jìn)行全面排查和整治，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，對癥下藥，精準(zhǔn)舉措；深化改革和完善相關(guān)制度，將審計(jì)查出問題整改與建章立制、完善內(nèi)部治理相結(jié)合，推動解決“屢審屢犯”的問題，從源頭上防止同類問題反復(fù)發(fā)生。

（三）合力推進(jìn)，落實(shí)審計(jì)整改工作責(zé)任。認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，進(jìn)一步提高政治站位，按照省委審計(jì)委員會辦公室出臺的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我省審計(jì)整改工作的意見》的要求，完善政府主導(dǎo)、人大監(jiān)督、主管部門監(jiān)管、被審計(jì)單位整改、審計(jì)機(jī)關(guān)跟蹤督促、紀(jì)檢監(jiān)察協(xié)同的整改工作機(jī)制，各司其職，協(xié)同配合，形成審計(jì)整改工作合力，嚴(yán)肅認(rèn)真抓好審計(jì)整改，推動審計(jì)整改見實(shí)效。

主任、各位副主任、各位委員,我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示精神，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，自覺接受市人大監(jiān)督以更強(qiáng)的政治意識和責(zé)任意識鞏固和深化推進(jìn)審計(jì)全覆蓋和審計(jì)整改效果，推動開平各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)步向前發(fā)展，為我市“十四五”開好局、起好步作出新的貢獻(xiàn)。