關(guān)于開(kāi)平市2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他

財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況的報(bào)告

——在開(kāi)平市第十六屆人大常委會(huì)第三十八次會(huì)議上

開(kāi)平市審計(jì)局局長(zhǎng) 譚賢富

主任、各位副主任、各位委員：

我受市政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告我市2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況，請(qǐng)予審議。

市委、市政府高度重視審計(jì)和審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作。龐正華書(shū)記、馬品高市長(zhǎng)對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題整改工作多次作出批示，強(qiáng)調(diào)認(rèn)真整改，迅速落實(shí)。按照市委、市政府的部署要求，市審計(jì)局積極跟蹤督促檢查，扎實(shí)推進(jìn)審計(jì)查出問(wèn)題整改落實(shí)?，F(xiàn)將開(kāi)平市2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告反映問(wèn)題的整改情況報(bào)告如下：

2020年9月，市審計(jì)局受市政府委托在市第十六屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議上向市人大常委會(huì)提出了《關(guān)于開(kāi)平市2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。對(duì)該審計(jì)工作報(bào)告反映的問(wèn)題，市政府及相關(guān)部門(mén)高度重視，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，落實(shí)整改責(zé)任，各有關(guān)部門(mén)和單位對(duì)審計(jì)工作報(bào)告中揭示的問(wèn)題逐條逐項(xiàng)落實(shí)整改工作，查找根源并采取積極措施，不折不扣推進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改，切實(shí)提高審計(jì)整改到位率，審計(jì)整改工作取得了明顯成效。

截至2021年3月底，對(duì)開(kāi)平市2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)查出問(wèn)題共61個(gè)，有關(guān)部門(mén)和單位已整改到位57個(gè)，正在整改4個(gè)，整改完成率93.44%。通過(guò)收回財(cái)政國(guó)庫(kù)、歸還原渠道資金、促進(jìn)落實(shí)撥付項(xiàng)目資金、規(guī)范資金財(cái)務(wù)管理、調(diào)賬處理等方式整改問(wèn)題金額11.43億元；同時(shí)，完善相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理，制定或修訂規(guī)范19項(xiàng)。

　一、財(cái)政管理審計(jì)整改情況

（一）市級(jí)財(cái)政管理審計(jì)整改情況

涉及市級(jí)財(cái)政管理審計(jì)共7個(gè)問(wèn)題，已完成整改6個(gè)，正在整改1個(gè)。

1.關(guān)于“支出掛賬32,007.90萬(wàn)元”的問(wèn)題，正在整改中。截至2021年3月底，我市累計(jì)消化14,400萬(wàn)元，剩余17,607.90萬(wàn)元未消化。

2.關(guān)于“滯留上級(jí)資金8,260.81萬(wàn)元”的問(wèn)題，已完成整改。市財(cái)政局進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政指標(biāo)管理，月度定期自查，確保下達(dá)指標(biāo)時(shí)間不超過(guò)30日。整改期間，市財(cái)政局已不存在下達(dá)指標(biāo)時(shí)間超過(guò)30日的情況。

3.關(guān)于“國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整報(bào)批滯后”的問(wèn)題，已完成整改。市財(cái)政局加強(qiáng)與市人大的溝通聯(lián)系，及時(shí)將預(yù)算調(diào)整提交市人大審議。2020年8月我市收到地方政府新增債轉(zhuǎn)貸資金3.5億元及抗疫特別國(guó)債資金1.43億元，市財(cái)政局及時(shí)報(bào)市人大常委會(huì)三十三次會(huì)議審議通過(guò)后，才辦理資金劃撥。

4.關(guān)于“存量資金清理盤(pán)活后未充分發(fā)揮效益”的問(wèn)題，已完成整改。市財(cái)政局已對(duì)存量資金全額清理完畢。其中：475.81萬(wàn)元在編制2020年財(cái)政綜合預(yù)算時(shí)已收回項(xiàng)目指標(biāo)，并完成賬務(wù)處理；880.86萬(wàn)元根據(jù)要求調(diào)入一般公共預(yù)算，沖銷(xiāo)完畢。

5.關(guān)于“預(yù)算項(xiàng)目未按規(guī)定入庫(kù)”的問(wèn)題，已完成整改。根據(jù)廣東省“數(shù)字財(cái)政”工作部署，全省統(tǒng)一建設(shè)財(cái)政核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)一體化的“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)。市財(cái)政局將嚴(yán)格按全省“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)關(guān)于項(xiàng)目庫(kù)管理的要求與規(guī)定，加強(qiáng)我市各項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目管理。

6.關(guān)于“社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)管理不完善，存在錯(cuò)發(fā)個(gè)別參保人社保待遇的情況”的問(wèn)題，已完成整改。市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理局已在審計(jì)期間作出整改，及時(shí)聯(lián)系當(dāng)事人家屬，追回多發(fā)款項(xiàng)。

7.關(guān)于“社保信息系統(tǒng)參保數(shù)據(jù)錯(cuò)誤”的問(wèn)題，已完成整改。市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理局已根據(jù)參保人實(shí)際情況進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正，確保參保數(shù)據(jù)正確。

（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)整改情況

涉及部門(mén)預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)共11個(gè)問(wèn)題，已完成整改10個(gè)，正在整改1個(gè)。

1.部門(mén)預(yù)算編制執(zhí)行方面整改情況

（1）關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行率低”的問(wèn)題，已完成整改。一是當(dāng)年安排的項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低：有219個(gè)項(xiàng)目合計(jì)金額34,143.37萬(wàn)元已于2019年底收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用；有89個(gè)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)2020年使用，截至2020年底，已支出9,319.39萬(wàn)元，剩余9,073.06萬(wàn)元已收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用。二是以前年度結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低：有102個(gè)項(xiàng)目合計(jì)金額13,158.66萬(wàn)元已于2019年底收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用；有11個(gè)項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)2020年使用，截至2020年底，已支出1,611.09萬(wàn)元，剩余1,240.10萬(wàn)元已收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用。

（2）關(guān)于“未科學(xué)編制部門(mén)預(yù)算”的問(wèn)題，已完成整改。21個(gè)項(xiàng)目合計(jì)金額7,715.03萬(wàn)元已于2019年底收回市財(cái)政統(tǒng)籌使用。13個(gè)一級(jí)預(yù)算單位通過(guò)取消項(xiàng)目預(yù)算、調(diào)減預(yù)算金額、提高預(yù)算執(zhí)行率等方式提高部門(mén)預(yù)算編制的科學(xué)性。

（3）關(guān)于“未完整編制收入預(yù)算”的問(wèn)題，已完成整改。3個(gè)一級(jí)預(yù)算單位分別通過(guò)將利息收入上繳財(cái)政、嚴(yán)格做好其他收入的預(yù)算追加工作、加強(qiáng)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)等方式，提高預(yù)算編制的質(zhì)量，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制的規(guī)范性、科學(xué)性。

（4）關(guān)于“部門(mén)存量資金沉淀”的問(wèn)題，已完成整改。6個(gè)一級(jí)預(yù)算單位對(duì)單位的結(jié)存資金進(jìn)行梳理，舉一反三完成存量資金的清理清查工作。截至2021年2月底，共上繳存量資金757.12萬(wàn)元。

（5）關(guān)于“年底突擊充值”的問(wèn)題，已完成整改。11個(gè)一級(jí)預(yù)算單位對(duì)已充值的加油卡余額進(jìn)行逐步消化，整改期間沒(méi)有在余額充足的情況下繼續(xù)充值。

2.資產(chǎn)管理方面整改情況

（1）關(guān)于“資產(chǎn)賬賬不符”的問(wèn)題，已完成整改。15個(gè)一級(jí)預(yù)算單位已按規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)登記入賬或調(diào)賬處理，固定資產(chǎn)期末余額與資產(chǎn)綜合管理信息系統(tǒng)登記的固定資產(chǎn)金額已一致。

（2）關(guān)于“少記資產(chǎn)價(jià)值”的問(wèn)題，正在整改中。1個(gè)一級(jí)預(yù)算單位根據(jù)相關(guān)文件對(duì)土地使用權(quán)確認(rèn)為無(wú)形資產(chǎn)，并進(jìn)行價(jià)值計(jì)量入賬，已完成整改；1個(gè)一級(jí)預(yù)算單位因不動(dòng)產(chǎn)數(shù)量較多、相關(guān)成本資料不齊全、未能承擔(dān)不動(dòng)產(chǎn)價(jià)值評(píng)估費(fèi)用等原因，暫未能完成整改。

3.公務(wù)支出和公款消費(fèi)方面整改情況

（1）關(guān)于“公務(wù)支出依據(jù)不足”的問(wèn)題，已完成整改。9個(gè)一級(jí)預(yù)算單位已按照規(guī)定規(guī)范會(huì)議支出報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，嚴(yán)控報(bào)銷(xiāo)審核和支出流程。

（2）關(guān)于“公務(wù)支出使用現(xiàn)金結(jié)算”的問(wèn)題，已完成整改。39個(gè)一級(jí)預(yù)算單位已按規(guī)定規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算程序，為符合條件的人員辦理公務(wù)卡，逐步減少現(xiàn)金的使用。

4.公務(wù)用車(chē)使用管理方面整改情況

（1）關(guān)于“未嚴(yán)格落實(shí)‘一車(chē)一卡’管理”的問(wèn)題，已完成整改。6個(gè)一級(jí)預(yù)算單位已對(duì)未綁定IC加油卡的車(chē)輛進(jìn)行綁定，嚴(yán)格落實(shí)一車(chē)一卡制度。

（2）關(guān)于“無(wú)訂單使用公務(wù)用車(chē)”的問(wèn)題，已完成整改。20個(gè)一級(jí)預(yù)算單位規(guī)范公務(wù)用車(chē)管理信息平臺(tái)管理，加強(qiáng)學(xué)習(xí)平臺(tái)的操作和使用流程。整改期間，已沒(méi)有出現(xiàn)無(wú)訂單使用公務(wù)用車(chē)的情況。

二、“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”審計(jì)整改情況

涉及“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”審計(jì)共5個(gè)問(wèn)題，已完成整改5個(gè)。

（一）政府債券資金管理使用情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查整改情況

1.關(guān)于“新增債券資金12,075.97萬(wàn)元滯留在委托代建單位未及時(shí)使用”的問(wèn)題，已完成整改。截至2020年12月底，12,075.97萬(wàn)元債券資金已全部支付完畢。

2.關(guān)于“部分已開(kāi)工的建設(shè)工程項(xiàng)目未取得施工許可證”的問(wèn)題，已完成整改。3個(gè)已開(kāi)工的建設(shè)工程項(xiàng)目均已辦理建筑工程施工許可證。

（二）困難群眾基本生活保障政策落實(shí)情況審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“救助政策執(zhí)行不夠規(guī)范”的問(wèn)題，已完成整改。市民政局印發(fā)《關(guān)于開(kāi)展2019年開(kāi)平市農(nóng)村低保專(zhuān)項(xiàng)治理工作檢查的通知》，要求相關(guān)鎮(zhèn)街立即整改；組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)；簡(jiǎn)化申請(qǐng)手續(xù)。3個(gè)鎮(zhèn)分別召開(kāi)整改工作會(huì)議，開(kāi)展自查自糾，對(duì)申請(qǐng)救助的群眾及時(shí)入戶核實(shí)。

2.關(guān)于“特困人員申請(qǐng)資料不完整”的問(wèn)題，已完成整改。市民政局按照要求開(kāi)展自查自糾工作，完善特困人員申請(qǐng)資料，建立和完善特困供養(yǎng)檔案管理機(jī)制，做到一人一檔。

3.關(guān)于“未按規(guī)定建立特困人員臺(tái)賬”的問(wèn)題，已完成整改。市民政局按要求將原有的“特困人員名冊(cè)”更名為“特困人員臺(tái)賬”，并健全臺(tái)賬信息；建立特困人員動(dòng)態(tài)變化情況登記機(jī)制，結(jié)合特困人員自理能力評(píng)估工作的開(kāi)展，按月登記，及時(shí)掌握特困人員的最新情況，做好動(dòng)態(tài)管理，并及時(shí)反饋給相關(guān)部門(mén)。

三、重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)整改情況

涉及重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)共14個(gè)問(wèn)題，已完成整改13個(gè)，正在整改1個(gè)。

（一）鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“資金在鎮(zhèn)（街）結(jié)存率較高”的問(wèn)題，已完成整改。各鎮(zhèn)（街）加快2018年鄉(xiāng)村振興專(zhuān)項(xiàng)資金的撥付進(jìn)度，“三清三拆三整治”等專(zhuān)項(xiàng)資金基本撥付完成。

2.關(guān)于“‘三清三拆三整治’工作未完全落實(shí)到位”的問(wèn)題，已完成整改。2個(gè)鎮(zhèn)已落實(shí)專(zhuān)人對(duì)地面水井安裝防護(hù)蓋和安裝上鐵鎖，安排村內(nèi)專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管；7個(gè)鎮(zhèn)（街）對(duì)轄下自然村排查，做好相關(guān)建筑物所有人的思想工作，對(duì)危房及廢棄豬欄進(jìn)行拆除，對(duì)暫時(shí)無(wú)法拆除的，用簡(jiǎn)易圍欄和宣傳畫(huà)進(jìn)行圍圈。

3.關(guān)于“工程建設(shè)管理不到位”的問(wèn)題，已完成整改。一是塘口鎮(zhèn)已聯(lián)系原施工方進(jìn)行返修，工程已達(dá)到既定標(biāo)準(zhǔn)。二是工程結(jié)算方已對(duì)多計(jì)算的工程量進(jìn)行修改，調(diào)整結(jié)算表并重新提交大沙鎮(zhèn)政府。

4.關(guān)于“未按規(guī)定開(kāi)展驗(yàn)收工作”的問(wèn)題，已完成整改。2個(gè)鎮(zhèn)已完成鎮(zhèn)級(jí)驗(yàn)收工作，并向市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局報(bào)送驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。根據(jù)各鎮(zhèn)（街）驗(yàn)收情況，市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已牽頭市水利局、市城管局、市住建局等相關(guān)單位開(kāi)展監(jiān)督抽查工作。

5.關(guān)于“日常監(jiān)管不規(guī)范”的問(wèn)題，已完成整改。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局已按照上級(jí)工作部署要求各鎮(zhèn)（街）統(tǒng)一通過(guò)“廣東省全域農(nóng)村人居環(huán)境整治?數(shù)據(jù)管理云”信息管理系統(tǒng)上報(bào)“三清三拆三整治”工作進(jìn)展情況。

6.關(guān)于“‘三清三拆三整治’資料不完善”的問(wèn)題，已完成整改。蒼城鎮(zhèn)已要求工程承包方提供工程稅收完稅證明憑證，完善報(bào)賬結(jié)算資料；市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局要求各鎮(zhèn)（街）完善資金撥付監(jiān)督制度，認(rèn)真做好資金撥付手續(xù)，三埠街道辦已立即整改，補(bǔ)回申請(qǐng)表審核意見(jiàn)；5個(gè)鎮(zhèn)已按市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局要求完善相關(guān)資料。

（二）涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“未按規(guī)定公開(kāi)涉農(nóng)資金信息”的問(wèn)題，已完成整改。市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市交通運(yùn)輸局、市林業(yè)局、市水利局已按規(guī)定進(jìn)行了信息公開(kāi)。

2.關(guān)于“無(wú)工程設(shè)計(jì)合同，工程資料檔案不完善”和“違反合同約定提前支付工程款”的問(wèn)題，已完成整改。蒼城鎮(zhèn)大籮蔬果種植專(zhuān)業(yè)合作社已補(bǔ)充簽訂工程設(shè)計(jì)合同，并與施工方簽訂了補(bǔ)充協(xié)議。截至2020年9月底項(xiàng)目已完工，經(jīng)第三方審核，工程結(jié)算價(jià)為50.07萬(wàn)元（原支付工程進(jìn)度款為50萬(wàn)元）。

（三）市公共投資工程項(xiàng)目資金審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“工程預(yù)算378.45萬(wàn)元、項(xiàng)目編制費(fèi)及設(shè)計(jì)費(fèi)預(yù)算23萬(wàn)元未經(jīng)財(cái)政部門(mén)評(píng)審核準(zhǔn)”的問(wèn)題，正在整改中。大沙鎮(zhèn)已整理好審核資料送市財(cái)政評(píng)審中心進(jìn)行工程投資評(píng)審。

2.關(guān)于“工程所采用的土建、工藝和外排尾水施工圖設(shè)計(jì)未經(jīng)市建設(shè)行政主管部門(mén)或者其他有關(guān)部門(mén)審查批準(zhǔn)，也未經(jīng)設(shè)計(jì)單位和設(shè)計(jì)人員簽字蓋章”的問(wèn)題，已完成整改。大沙鎮(zhèn)根據(jù)最新規(guī)定已委托第三方審圖機(jī)構(gòu)對(duì)施工圖進(jìn)行了審查，責(zé)令施工圖紙?jiān)O(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)人員簽字蓋章。

3.關(guān)于“監(jiān)理單位未按約定履行監(jiān)理義務(wù)”的問(wèn)題，已完成整改。監(jiān)理公司接大沙鎮(zhèn)整改通知后，已完善該項(xiàng)目的相關(guān)記錄資料和現(xiàn)場(chǎng)相片，并提交鎮(zhèn)政府審核歸檔。

（四）教育專(zhuān)項(xiàng)資金審計(jì)整改情況

1.關(guān)于“我市未建立健全學(xué)前教育聯(lián)席會(huì)議制度，學(xué)前教育統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制不夠健全”的問(wèn)題，已完成整改。我市于2020年8月已出臺(tái)《開(kāi)平市學(xué)前教育聯(lián)席會(huì)議制度》，促進(jìn)聯(lián)席會(huì)議機(jī)制常態(tài)化，定期研究、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和著力解決學(xué)前教育事業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)、熱點(diǎn)、難點(diǎn)問(wèn)題。

2.關(guān)于“補(bǔ)助資金增減變動(dòng)審批不嚴(yán)”的問(wèn)題，已完成整改。市教育局在審計(jì)期間進(jìn)行整改，已清退多發(fā)、補(bǔ)發(fā)漏發(fā)的補(bǔ)助資金。

四、領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí)審計(jì)整改情況

涉及領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力運(yùn)行和責(zé)任落實(shí)審計(jì)共24個(gè)問(wèn)題，已完成整改23個(gè)，正在整改中1個(gè)。

（一）重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行和效果方面的整改情況

1.關(guān)于市第一中學(xué)“領(lǐng)導(dǎo)班子決策制度執(zhí)行不規(guī)范”和“服務(wù)采購(gòu)設(shè)置不合理?xiàng)l件”的問(wèn)題，均已完成整改。市第一中學(xué)一是完善了領(lǐng)導(dǎo)班子重大經(jīng)濟(jì)開(kāi)支決策制度，規(guī)范決策行為及會(huì)議記錄；二是負(fù)責(zé)采購(gòu)工作的人員認(rèn)真學(xué)習(xí)，進(jìn)一步熟識(shí)采購(gòu)工作流程和相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按規(guī)定做好采購(gòu)工作、規(guī)范采購(gòu)行為。

2.關(guān)于市衛(wèi)生監(jiān)督所“部分大額資金支出未經(jīng)規(guī)定決策程序”的問(wèn)題，已完成整改。市衛(wèi)生監(jiān)督所嚴(yán)格執(zhí)行落實(shí)財(cái)務(wù)收支審批制度，規(guī)范審批流程；當(dāng)月收支費(fèi)用在當(dāng)月完成審批手續(xù)；嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”議事規(guī)則。

3.關(guān)于市司法局“工程項(xiàng)目未報(bào)備”的問(wèn)題，已完成整改。市司法局已將“開(kāi)平市公共法律服務(wù)中心二期建設(shè)項(xiàng)目裝修工程加裝電梯”項(xiàng)目報(bào)市財(cái)政局備案。

（二）內(nèi)部控制管理和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)防范方面的整改情況

1.關(guān)于市第二人民醫(yī)院“開(kāi)支審批程序不夠規(guī)范”、“藥品物資管理不到位”和“對(duì)下屬門(mén)診部管理不到位”的問(wèn)題，均已完成整改。市第二人民醫(yī)院一是修訂《經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)及審批制度》，明確資金使用權(quán)限和支付職責(zé)，規(guī)范審批程序。二是修訂《加強(qiáng)藥品效期管理制度》，規(guī)范藥品管理，確保藥品質(zhì)量。三是撤銷(xiāo)下屬四個(gè)門(mén)診，注銷(xiāo)四個(gè)門(mén)診衛(wèi)生行政許可決定書(shū)，所有人員已經(jīng)回歸總醫(yī)院上班，統(tǒng)一管理。

2.關(guān)于2個(gè)單位“開(kāi)支依據(jù)不足”的問(wèn)題，已完成整改。市委老干部局、煙花爆竹批發(fā)部明確審批手續(xù)和報(bào)賬資料，完善支付手續(xù)，保證支出依據(jù)的完整性。

3.關(guān)于市供銷(xiāo)聯(lián)社下屬企業(yè)“核算未能真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容”、“公款私存”的問(wèn)題，已完成整改。一是出臺(tái)新制度明確煙花爆竹批發(fā)部及其15個(gè)經(jīng)營(yíng)部的經(jīng)營(yíng)模式，以及與各基層中心社之間的租賃關(guān)系。二是開(kāi)平市新供銷(xiāo)康捷食品配送有限公司已撤銷(xiāo)私人賬戶，嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，糾正不合規(guī)的做法。

（三）財(cái)政財(cái)務(wù)管理和國(guó)有資產(chǎn)管理方面審計(jì)整改情況

1.關(guān)于市委黨校“非稅收入未及時(shí)上繳財(cái)政專(zhuān)戶”的問(wèn)題，已完成整改。市委黨校已足額將非稅收入5.77萬(wàn)元上繳財(cái)政專(zhuān)戶。

2.關(guān)于市委老干部局“未按規(guī)定完整收繳老干部管理費(fèi)”的問(wèn)題，已完成整改。市委老干部局進(jìn)一步核實(shí)各單位的離退休干部管理權(quán)限歸屬，重新確定征收范圍，并向2016年至2018年未繳老干部管理費(fèi)的單位發(fā)出追繳通知。截至2020年3月底，已全部追繳完成。

3.關(guān)于7個(gè)單位“資產(chǎn)管理不到位”的問(wèn)題，已完成整改。市供銷(xiāo)聯(lián)社及2個(gè)下屬單位、市第二人民醫(yī)院、市司法局、市第一中學(xué)及市社會(huì)保險(xiǎn)基金管理局7個(gè)單位分別采取資產(chǎn)清查摸清家底、對(duì)賬結(jié)算并結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)、調(diào)減報(bào)廢資產(chǎn)等措施，完成資產(chǎn)登記入賬，確保賬實(shí)相符。

（四）推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展方面的整改情況

1.關(guān)于煙花爆竹批發(fā)部“未按規(guī)定申報(bào)納稅”的問(wèn)題，已完成整改。煙花爆竹批發(fā)部經(jīng)查出后已補(bǔ)繳稅款及滯納金406.13萬(wàn)元。

2.關(guān)于市供銷(xiāo)社系統(tǒng)“個(gè)別考核指標(biāo)未達(dá)標(biāo)”的問(wèn)題，已完成整改。市供銷(xiāo)聯(lián)社分別對(duì)12家參與考核企業(yè)的指標(biāo)進(jìn)行審查，查找未達(dá)標(biāo)原因，約談?dòng)嘘P(guān)企業(yè)負(fù)責(zé)人，做好固定資產(chǎn)計(jì)提折舊核算工作，促進(jìn)考核指標(biāo)的達(dá)標(biāo)。

（五）企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的建立、健全和運(yùn)行方面的整改情況

1.關(guān)于市供銷(xiāo)聯(lián)社“投資設(shè)立企業(yè)未按規(guī)定報(bào)批”的問(wèn)題，已完成整改。市供銷(xiāo)聯(lián)社已向市資產(chǎn)辦報(bào)送下屬公有企業(yè)182家并辦理備案，其中，正常運(yùn)營(yíng)121家，非正常運(yùn)營(yíng)61家。

2.關(guān)于市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司“未按規(guī)定派駐參股公司管理人員，存在監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)”的問(wèn)題，已完成整改。經(jīng)2020年9月2日公司黨委會(huì)議通過(guò)、市資產(chǎn)辦批復(fù)同意委派干部兼任參股公司副總經(jīng)理職務(wù)，期間不脫產(chǎn)參與參股公司管理（因人事變動(dòng)及分工調(diào)整，2021年1月27日按程序調(diào)整委派名單）。

3.關(guān)于市工業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)公司及下屬企業(yè)“未按規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會(huì)”的問(wèn)題，正在整改中。11家公司中，2家已修訂章程，設(shè)立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，完成工商備案登記；下屬企業(yè)中6家公司制改制事項(xiàng)、3家章程修訂事項(xiàng)已經(jīng)黨委會(huì)議審議通過(guò)，并獲市資產(chǎn)辦批復(fù)同意，上述9家下屬企業(yè)將按程序設(shè)立監(jiān)事會(huì)。

（六）黨風(fēng)廉政建設(shè)和遵守廉潔從政規(guī)定方面的整改情況

1.關(guān)于市司法局“違規(guī)使用公務(wù)用車(chē)”和“公務(wù)接待清單內(nèi)容不完整”的問(wèn)題，已完成整改。市司法局一是對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行批評(píng)教育，作提醒談話處理；全面加強(qiáng)公務(wù)用車(chē)管理，特別是警車(chē)管理，明確駕駛?cè)藛T條件。二是重新制定《公務(wù)接待報(bào)批表》，明確公務(wù)接待必須出示接待函，按照“先審批，后接待”原則，嚴(yán)格接待審批控制。

2.關(guān)于市第二人民醫(yī)院“超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)”的問(wèn)題，已完成整改。市市場(chǎng)監(jiān)督管理局對(duì)醫(yī)院開(kāi)展立案調(diào)查，沒(méi)收違法所得、罰款共5.70萬(wàn)元。市第二人民醫(yī)院已更正錯(cuò)誤的項(xiàng)目?jī)r(jià)格，并核對(duì)醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目和價(jià)格，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。

3.關(guān)于市供銷(xiāo)聯(lián)社“向下屬單位攤派費(fèi)用”的問(wèn)題，已完成整改。市供銷(xiāo)聯(lián)社在審計(jì)時(shí)段內(nèi)已停止向下屬單位攤派費(fèi)用；整改期間學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)文件精神，嚴(yán)格把關(guān)，杜絕向下屬單位攤派費(fèi)用。

4.關(guān)于3個(gè)單位“超預(yù)算支出”的問(wèn)題，已完成整改。市第一中學(xué)、市委老干部局、市供銷(xiāo)聯(lián)社3個(gè)單位加強(qiáng)支出預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理制度，按照預(yù)算批復(fù)開(kāi)支。

5.關(guān)于市衛(wèi)生監(jiān)督所“接待陪餐人數(shù)超標(biāo)”的問(wèn)題，已完成整改。市衛(wèi)生監(jiān)督所重新修訂《公務(wù)接待管理制度》，嚴(yán)格公務(wù)接待日常管理、接待程序，按照預(yù)算安排，落實(shí)支出指標(biāo)。

五、審計(jì)移送的違紀(jì)違法問(wèn)題線索整改情況

對(duì)于移送問(wèn)題線索，各相關(guān)主管部門(mén)高度重視，采取措施促進(jìn)審計(jì)整改。市市場(chǎng)監(jiān)督管理局對(duì)超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)問(wèn)題開(kāi)展立案調(diào)查，沒(méi)收違法所得、罰款共5.70萬(wàn)元。市資產(chǎn)辦和市衛(wèi)生健康局等部門(mén)對(duì)移送問(wèn)題線索及時(shí)核實(shí)，督促被審計(jì)單位按要求完成整改。

六、整改未到位的問(wèn)題和原因

從審計(jì)整改情況看，大部分審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作措施得力，取得一定成效，但仍有一些問(wèn)題未整改到位，需理清未能整改到位的原因，進(jìn)一步采取有效措施，促進(jìn)整改完成。

一是關(guān)于支出掛賬的清理，整改受我市財(cái)政收入水平的制約需要逐步解決、分步消化；二是少計(jì)資產(chǎn)價(jià)值，涉及歷史遺留或外部客觀環(huán)境影響，一時(shí)不具備整改到位條件，需通過(guò)深化改革進(jìn)程和完善扎實(shí)有效的整改措施逐步解決；三是未按規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會(huì)；工程預(yù)算、項(xiàng)目編制費(fèi)及設(shè)計(jì)費(fèi)預(yù)算未經(jīng)市財(cái)政部門(mén)評(píng)審核準(zhǔn)的問(wèn)題，需要多部門(mén)聯(lián)動(dòng)協(xié)調(diào)且履行必要程序需要一定時(shí)間，應(yīng)進(jìn)一步加大力度推進(jìn)落實(shí)。

七、下一步加強(qiáng)整改的意見(jiàn)及建議

（一）持續(xù)跟蹤，推動(dòng)問(wèn)題整改落實(shí)到位。一是進(jìn)一步壓實(shí)部門(mén)單位整改主體責(zé)任，深入分析尚未整改到位的原因，有針對(duì)性地制定整改計(jì)劃和措施。對(duì)需多部門(mén)共同推進(jìn)整改的問(wèn)題，加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合力推動(dòng)整改。二是審計(jì)機(jī)關(guān)將繼續(xù)加強(qiáng)跟蹤督促檢查，對(duì)尚未整改到位的問(wèn)題實(shí)行掛賬督辦、對(duì)賬銷(xiāo)號(hào)，核實(shí)各項(xiàng)整改措施和整改效果。

（二）舉一反三，健全審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制。主管部門(mén)和各責(zé)任單位對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問(wèn)題應(yīng)進(jìn)行全面排查和整治，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，對(duì)癥下藥，精準(zhǔn)舉措；深化改革和完善相關(guān)制度，將審計(jì)查出問(wèn)題整改與建章立制、完善內(nèi)部治理相結(jié)合，推動(dòng)解決“屢審屢犯”的問(wèn)題，從源頭上防止同類(lèi)問(wèn)題反復(fù)發(fā)生。

（三）合力推進(jìn)，落實(shí)審計(jì)整改工作責(zé)任。認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記對(duì)審計(jì)整改工作的重要指示批示精神，進(jìn)一步提高政治站位，按照省委審計(jì)委員會(huì)辦公室出臺(tái)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)我省審計(jì)整改工作的意見(jiàn)》的要求，完善政府主導(dǎo)、人大監(jiān)督、主管部門(mén)監(jiān)管、被審計(jì)單位整改、審計(jì)機(jī)關(guān)跟蹤督促、紀(jì)檢監(jiān)察協(xié)同的整改工作機(jī)制，各司其職，協(xié)同配合，形成審計(jì)整改工作合力，嚴(yán)肅認(rèn)真抓好審計(jì)整改，推動(dòng)審計(jì)整改見(jiàn)實(shí)效。

主任、各位副主任、各位委員,我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)工作的重要指示批示精神，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，自覺(jué)接受市人大監(jiān)督以更強(qiáng)的政治意識(shí)和責(zé)任意識(shí)鞏固和深化推進(jìn)審計(jì)全覆蓋和審計(jì)整改效果，推動(dòng)開(kāi)平各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)步向前發(fā)展，為我市“十四五”開(kāi)好局、起好步作出新的貢獻(xiàn)。