關(guān)于開平市2019年財政預(yù)算調(diào)整方案的報告

　　——開平市第十六屆人大常委會第二十六次會議

　　開平市財政局局長　張偉贊

　　主任、副主任，各位委員：

　　今年全市財政預(yù)算經(jīng)市十六屆人民代表大會第五次會議批準后，在預(yù)算執(zhí)行過程中,我市地方一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算收支與年初預(yù)算相比差距較大，根據(jù)《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》、《中華人民共和國預(yù)算法》等相關(guān)規(guī)定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2019年財政預(yù)算調(diào)整方案，請予審議。

　　一、2019年一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　（一）全市地方一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　1、年初預(yù)算安排情況

　　2019年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排277,802萬元，比上年增加16,955萬元，增長6.50%。其中，稅收收入209,465萬元，增長12.00%；非稅收入68,337萬元，減少7.43%。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬元。

　　全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排405,118萬元，比上年增加11,140萬元，增長2.83%。

　　2、預(yù)算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市地方一般公共預(yù)算收入227,459萬元，完成預(yù)算的81.88%，比上年同期增加17,244萬元，增長8.20%。其中：稅收收入147,253萬元，完成預(yù)算的70.30%，比上年同期減少1,213萬元，負增長0.82%；非稅收入80,206萬元，完成預(yù)算的117.37%，比上年同期增加18,457萬元，增長29.89%。

　　調(diào)入資金6,295萬元。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬元。

　　全市一般公共預(yù)算支出384,913萬元，完成預(yù)算的95.01%，比上年同期增加37,231萬元，增長10.71%。

　　（二）市本級一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　1、年初預(yù)算安排情況

　　2019年，市本級一般公共預(yù)算收入安排118,062萬元，比上年增加2,764萬元，增長2.40%。其中，稅收收入49,725萬元，增長19.90%；非稅收入68,337萬元，減少7.43%。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬元。

　　市本級一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排353,435萬元，比上年增加22,223萬元，增長6.71%。

　　2、預(yù)算執(zhí)行情況

　　1—10月，市本級一般公共預(yù)算收入115,791萬元，完成預(yù)算的98.08%，比上年同期增加26,614萬元，增長29.84%。其中：稅收收入35,585萬元，完成預(yù)算的71.56%，比上年同期增加8,157萬元，增長29.74%；非稅收入80,206萬元，完成預(yù)算的117.37%，比上年同期增加18,457萬元，增長29.89%。

　　調(diào)入資金6,295萬元。

　　調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬元。

　　市本級一般公共預(yù)算支出345,304萬元，完成預(yù)算的97.70%，比上年同期增加44,343萬元，增長14.73%。

　　二、2019年全市政府性基金預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　（一）年初預(yù)算安排情況

　　2019年，全市政府性基金預(yù)算收入安排189,385萬元，比上年增加10,416萬元，增長5.82%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入160,000萬元，比上年增加26,910萬元，增長20.22%；國有土地收益基金收入9,000萬元，比上年減少14,628萬元，減少61.91%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1,000萬元，比上年增加273萬元，增長37.55%。以上三項收入共安排170,000萬元，比上年增加12,555萬元，增長7.97%。

　　全市政府性基金預(yù)算支出安排198,404萬元,比上年減少38,785萬元，減少16.35%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出157,084萬元，比上年減少28,341萬元，減少15.28%；國有土地收益基金收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出13,519萬元，比上年減少10,566萬元，減少43.87%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出1,358萬元，比上年增加1,001萬元，增長3倍。以上三項支出共安排171,961萬元，比上年減少37,906萬元，減少18.06%。

　　（二）預(yù)算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市政府性基金預(yù)算收入完成160,937萬元，完成預(yù)算的84.98%，比上年同期增加12,514萬元，增長8.43%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入完成119,641萬元，完成預(yù)算的74.78%，比上年同期減少4,835萬元，減少3.88%；國有土地收益基金收入完成21,542萬元，完成預(yù)算的239.36%，比上年同期增加8,370萬元，增長63.54%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成681萬元，完成預(yù)算的68.10%，比上年同期增加148萬元，增長27.77%。以上三項收入共完成141,864萬元，完成預(yù)算的83.45%，比上年同期增加3,683萬元，增長2.67%。

　　全市政府性基金預(yù)算支出完成218,093萬元，完成預(yù)算的109.92%，比上年同期增加44,830萬元，增長25.87%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出完成190,393萬元，完成預(yù)算的121.20%，比上年同期增加47,633萬元，增長33.37%；國有土地收益基金收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出完成9,227萬元，完成預(yù)算的68.25%，比上年同期增加38萬元，增長0.41%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出為零。以上三項支出共完成199,620萬元，完成預(yù)算的116.08%，比上年同期增加47,311萬元，增長31.06%。

　　三、2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算安排和執(zhí)行情況

　　（一）年初預(yù)算安排情況

　　2019年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排425萬元，與上年持平；支出安排425萬元，比上年增加73萬元，增長20.74%。

　　（二）預(yù)算執(zhí)行情況

　　1—10月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成9,645萬元，比上年同期增加9,220萬元，增長22倍；支出完成17,081萬元，比上年增加16,751萬元，增長51倍。增幅較大的主要原因：根據(jù)市政府關(guān)于我市農(nóng)信社改制為農(nóng)商行的工作部署，我市3家國有企業(yè)按比例共注入農(nóng)信社資本1.67億元，因此相應(yīng)增加國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。

　　四、2019年一般公共預(yù)算調(diào)整方案

　　（一）調(diào)增全市一般公共預(yù)算收入

　　根據(jù)江門市下達我市一般公共預(yù)算收入增長目標,2019年全市地方一般公共預(yù)算收入調(diào)整為279,106萬元，增幅調(diào)整為7%，比年初預(yù)算277,802萬元增加1,304萬元，增加0.47%；比上年增加18,259萬元，增長7%。其中稅收收入由209,465萬元調(diào)整為192,633萬元，由增長12%調(diào)整為增長3%；非稅收入由68,337萬元調(diào)整為86,473萬元，由負增長7.43%調(diào)整為增長17.13%。

　　市本級一般公共預(yù)算收入調(diào)整為129,173萬元，比年初預(yù)算118,062萬元增加11,111萬元，增加9.41%；比上年增加13,875萬元，增長12.03%。其中稅收收入由49,725萬元調(diào)整為42,700萬元，由增長19.90%調(diào)整為增長2.96%；非稅收入68,337萬元調(diào)整為86,473萬元，由負增長7.43%調(diào)整為增長17.13%。

　　（二）調(diào)增全市一般公共預(yù)算支出

　　全市一般公共預(yù)算支出調(diào)整為515,677萬元，比年初預(yù)算405,118萬元增加110,559萬元，增加27.29%；比上年增加121,699萬元，增長30.89%。

　　市本級一般公共預(yù)算支出調(diào)整為458,730萬元，比年初預(yù)算353,435萬元增加105,295萬元，增加29.79%；比上年增加127,518萬元，增長38.50%。

　　（三）調(diào)增再融資債券轉(zhuǎn)貸資金

　　調(diào)增再融資債券轉(zhuǎn)貸資金共6,534萬元。其中：

　　1、根據(jù)江門市財政局《關(guān)于下達2019年第一批再融資債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財外﹝2019﹞28號），下達我市第一批再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金2,630萬元，用于償還“2016年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券（一期）”本金。

　　2、根據(jù)江門市財政局《關(guān)于下達2019年第二批再融資債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財外﹝2019﹞58號），下達我市第二批再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金3,904萬元，用于償還“2014年廣東省政府債券(一期)2,067萬元”和 “2016年廣東省政府定向承銷發(fā)行的置換一般債券(五期)”本金1,837萬元。

　　（四）調(diào)增調(diào)入資金

　　為加大清理財政存量資金的力度，將符合管理要求的財政專戶結(jié)余資金調(diào)入一般公共預(yù)算。因此，調(diào)入資金調(diào)整為6,295萬元。

　　（五）調(diào)增調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

　　根據(jù)2018年收入快報數(shù)，當年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬元，因此，2019年年初安排調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,366萬元。現(xiàn)根據(jù)2018年決算的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬元，將2019年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為6,550萬元，比年初預(yù)算增加1,184萬元，增加22.06%。

　　五、2019年全市政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

　　（一）調(diào)增政府性基金預(yù)算收入

　　全市政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為209,612萬元，比年初預(yù)算189,385萬元增加20,227萬元，增加10.68%；比上年增加30,643萬元，增長17.12%。調(diào)整的收入項目包括：

　　1、國土出讓相關(guān)收入調(diào)整為183,227萬元，比年初預(yù)算增加13,227萬元，增加7.78%；比上年增加25,782萬元，增長16.38%。調(diào)增的主要原因是：在預(yù)算執(zhí)行過程中，鎮(zhèn)級發(fā)生國土出讓收入共74,454萬元，而年初預(yù)算不包含此收入。其中：

　　（1）國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)整為156,412萬元，比年初預(yù)算減少3,588萬元，減少2.24%；比上年增加23,322萬元，增長17.52%。

　　（2）國有土地收益基金收入調(diào)整為26,057萬元，比年初預(yù)算增加17,057萬元，增加189.52%；比上年增加2,429萬元，增長10.28%。

　　 （3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入調(diào)整為758萬元，比年初預(yù)算減少242萬元，減少24.20%；比上年增加31萬元，增長4.26%。

　　2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入調(diào)整為20,000萬元，比年初預(yù)算增加7,000萬元，增加53.85%；比上年增加3,040萬元，增長17.92%。調(diào)增的原因主要是：根據(jù)上級關(guān)于清理存量資金的要求，將在財政專戶反映的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費部分歷年結(jié)余7,000萬元調(diào)入政府性基金預(yù)算。

　　（二）調(diào)增政府性基金預(yù)算支出

　　全市政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為292,200萬元，比年初預(yù)算198,404萬元增加93,796萬元，增加47.28%；比上年增加55,011萬元，增長23.19%。調(diào)整的支出項目包括：

　　1、國土出讓相關(guān)收入安排的支出項目，相應(yīng)調(diào)整為258,776萬元，比年初預(yù)算增加86,815萬元，增加50.49%；比上年增加48,909萬元，增長23.30%。其中：

　　（1）國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為226,632萬元，比年初預(yù)算增加69,548萬元，增加44.27%；比上年增加41,207萬元，增長22.22%。

　　（2）國有土地收益基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為30,924萬元，比年初預(yù)算增加17,405萬元，增加128.74%；比上年增加6,839萬元，增長28.40%。

　　（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出調(diào)整為1,220萬元，比年初預(yù)算減少138萬元，減少10.16%；比上年增加863萬元，增長2.42倍。

　　2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出調(diào)整為21,032萬元，比年初預(yù)算增加7,498萬元，增加55.40%；比上年增加3,863萬元，增長22.50%。

　　3、污水處理費安排的支出調(diào)整為4,189萬元，比年初預(yù)算

　　減少429萬元，減少9.29%；比上年增加1,438萬元，增長52.27%。

　　4、彩票公益金安排的支出調(diào)整為1,035萬元，比年初預(yù)算增加58萬元，增加5.94%；比上年減少209萬元，減少16.80%。

　　5、彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)費安排的支出調(diào)整為118萬元，比年初預(yù)算增加38萬元，增加47.50%；比上年增加35萬元，增長42.17%。

　　6、文化旅游體育與傳媒支出調(diào)整為80萬元，年初無此項預(yù)算；比上年減少84萬元，減少51.22%。

　　7、大中型水庫移民后期扶持基金支出調(diào)整為1,187萬元，比年初預(yù)算減少1,094萬元，減少47.96%；比上年減少675萬元，減少36.25%。

　　8、小型水庫移民扶助基金安排的支出調(diào)整為158萬元，比年初預(yù)算增加104萬元，增加192.59%；比上年減少6萬元，減少3.66%。

　　9、大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出106萬元，比年初預(yù)算增加39萬元，增加58.21%；比上年增加95萬元，增長863.64%。

　　10、債務(wù)付息支出調(diào)整為5,478萬元，此項列支省級下達我市置換債券的應(yīng)付利息，比年初預(yù)算增加646萬元，增加13.37%；比上年增加1,646萬元，增長42.95%。

　　11、債務(wù)發(fā)行費支出調(diào)整為41萬元，此項列支省級下達我市置換債券的應(yīng)付發(fā)行費用，年初沒有安排此項預(yù)算支出；比上年減少1萬元，減少2.38%。

　　（三）調(diào)增新增債券轉(zhuǎn)貸資金

　　根據(jù)江門市財政局《關(guān)于下達2019年5月新增債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財外﹝2019﹞36號），下達我市新增其他專項債券轉(zhuǎn)貸資金37,000萬元，分配到四個建設(shè)項目，其中：沈陽至?？趪腋咚俟匪谥涟咨扯胃臄U建工程（月山互通連接線）項目22,000萬元、新美大道（G325國道-潭江大道）新建道路工程項目8,000萬元、開平市縣道橋牛線（X557）改線工程一期工程4,500萬元和開平市赤坎古鎮(zhèn)大道工程項目2,500萬元等。

　　六、2019年國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整方案

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整為17,125萬元，比年初預(yù)算425萬元增加16,700萬元，增加39倍；比上年增加16,700萬元，增長39倍。支出調(diào)整為17,125萬元，比年初預(yù)算425萬元增加16,700萬元，增加39倍；比上年增加16,773萬元，增長48倍。

　　七、調(diào)整2019年末地方政府債務(wù)限額

　　（一）江門市財政局核定的2019年末地方政府債務(wù)限額。根據(jù)江門市財政局2019年6月28日下發(fā)的《關(guān)于下達2019年地方政府債務(wù)限額的通知》（江財外﹝2019﹞41號），核定我市2019年末政府債務(wù)限額478,158.97萬元，其中一般債務(wù)限額158,800.25萬元，專項債務(wù)限額319,358.72萬元。

　　（二）廣東省財政廳收回的政府債務(wù)限額。根據(jù)省財政廳2019年8月22日下發(fā)的《關(guān)于按規(guī)定收回政府債務(wù)部分限額的通知》（粵財債﹝2019﹞25號），收回我市專項債務(wù)限額6,300萬元。

　　（三）經(jīng)核減后我市2019年末地方政府債務(wù)限額。綜上，我市2019年末地方政府債務(wù)限額471,858.97萬元，其中一般債務(wù)限額158,800.25萬元，專項債務(wù)限額313,058.72萬元。

　　上述調(diào)整方案屬預(yù)計數(shù)，待年終預(yù)算執(zhí)行后，實際結(jié)果將在市人大會議上報告。預(yù)算調(diào)整后，我們將認真組織執(zhí)行，爭取圓滿完成預(yù)算調(diào)整方案。