關(guān)于開(kāi)平市2021年財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開(kāi)平市第十七屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議上

開(kāi)平市財(cái)政局局長(zhǎng) 余彥斌

主任、各位副主任、各位委員：

我受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告開(kāi)平市2021年財(cái)政決算草案，請(qǐng)予審議。

2021年，市政府及財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)決落實(shí)市委決策部署，認(rèn)真貫徹新發(fā)展理念，迎難而上，勇于擔(dān)當(dāng)，財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，民生保障有力有效，財(cái)政改革深入推進(jìn)，市十六屆人大常委會(huì)第四十四次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算執(zhí)行情況良好?，F(xiàn)將2021年財(cái)政決算情況報(bào)告如下：

一、2021年全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)316,450萬(wàn)元，完成開(kāi)平市第十六屆人大常委會(huì)第四十四次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算）311,541萬(wàn)元的101.58%，比上年增收26,645萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.19%。

（二）支出情況。全市一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)519,363萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，比上年增支156萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.03%。

（三）結(jié)余情況。2021年，全市地方一般公共預(yù)算收入316,450萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入202,956萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入370,642萬(wàn)元、調(diào)入資金27,326萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金475萬(wàn)元和上年結(jié)余10,012萬(wàn)元，總收入為957,805萬(wàn)元，減去總支出940,337萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算支出519,363萬(wàn)元、體制上解6,513萬(wàn)元、出口退稅上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解33,093萬(wàn)元、債券還本支出368,343萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,909萬(wàn)元），年終滾存結(jié)余17,468萬(wàn)元。年度一般公共預(yù)算收支平衡。

二、2021年市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)158,769萬(wàn)元，完成預(yù)算146,551萬(wàn)元的108.34%，比上年增收19,868萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.3%。

（二）支出情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)459,675萬(wàn)元，完成預(yù)算458,945萬(wàn)元的100.16%，比上年增支5,526萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.22%。

1.主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務(wù)支出25,621萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.01%，比上年減少33.33%。

（2）國(guó)防支出691萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.71%，比上年減少25.54%。

（3）公共安全支出20,477萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.25%，比上年減少23.76%。

（4）教育支出109,828萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.19%，比上年增長(zhǎng)0.18%。

（5）科學(xué)技術(shù)支出9,017萬(wàn)元，完成預(yù)算的80.51%，比上年減少18.18%。

（6）文化旅游體育與傳媒支出13,965萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.92%，比上年增長(zhǎng)5.97%。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出108,928萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.52%，比上年增長(zhǎng)7.39%。

（8）衛(wèi)生健康支出56,270萬(wàn)元,完成預(yù)算的95.49%，比上年減少12.03%。

（9）節(jié)能環(huán)保支出8,589萬(wàn)元，完成預(yù)算的114.31%，比上年增長(zhǎng)31.81%。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出17,119萬(wàn)元，完成預(yù)算的525.12%，比上年增長(zhǎng)270.14%。

（11）農(nóng)林水支出60,039萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.12%，比上年增長(zhǎng)30.19%。

（12）交通運(yùn)輸支出7,186萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.48%，比上年減少34.12%。

（13）資源勘探工業(yè)信息等支出1,181萬(wàn)元，完成預(yù)算的64.61%，比上年減少56%。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出3,261萬(wàn)元，完成預(yù)算的127.93%，比上年增長(zhǎng)69.31%。

（15）金融支出323萬(wàn)元，完成預(yù)算的32.83%，同比負(fù)增長(zhǎng)187.53%。負(fù)增長(zhǎng)的主要原因：2016年我市出資500萬(wàn)元成立政府增信基金，用于對(duì)我市小微企業(yè)的貸款，該貸款于2019年到期，上述資金于2020年退回國(guó)庫(kù)，相應(yīng)沖減該科目支出，造成2020年該科目負(fù)支出，導(dǎo)致今年該科目支出負(fù)增長(zhǎng)。

（16）自然資源海洋氣象等支出2,523萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.58%，比上年增長(zhǎng)10.85%。

（17）住房保障支出8,357萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.97%，比上年增長(zhǎng)98.74%。

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出789萬(wàn)元，完成預(yù)算的66.92%，比上年減少63.89%。

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1,346萬(wàn)元，完成預(yù)算的54.52%，比上年減少61.26%。

（20）債務(wù)付息支出4,052萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，比上年減少2.13%。

（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出112萬(wàn)元，完成預(yù)算的36.36%，比上年增長(zhǎng)1766.67%。

（22）其他支出1萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，比上年減少90.91%。

2.支出超年度預(yù)算的科目。超年度預(yù)算的支出科目有7項(xiàng)，超支金額21,583萬(wàn)元。其中：教育超支209萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒超支780萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)超支3,704萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保超支1,075萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)超支13,859萬(wàn)元、農(nóng)林水超支1,244萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)超支712萬(wàn)元。

超支的主要原因：根據(jù)上級(jí)和我市有關(guān)要求，將以前年度暫付款25,146萬(wàn)元轉(zhuǎn)列支出，其中：文化旅游體育與傳媒123萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)300萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保258萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)3,380萬(wàn)元、農(nóng)林水14,336萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)882萬(wàn)元。

3.支出未能完成年度預(yù)算的科目。未能完成年度預(yù)算的支出科目有13項(xiàng),比預(yù)算減少金額20,853萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)減少7,223萬(wàn)元、國(guó)防減少31萬(wàn)元、公共安全減少3,542萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)減少2,183萬(wàn)元、衛(wèi)生健康減少2,655萬(wàn)元、交通運(yùn)輸減少845萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息減少647萬(wàn)元、金融減少661萬(wàn)元、自然資源海洋氣象減少425萬(wàn)元、住房保障減少932萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備減少390萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理減少1,123萬(wàn)元和債務(wù)發(fā)行費(fèi)用減少196萬(wàn)元。

減支的主要原因：①部分項(xiàng)目前期工作不足，導(dǎo)致支出進(jìn)度緩慢；②按照上級(jí)關(guān)于牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”的要求與安排，大力壓減一般性支出和非剛性支出，相應(yīng)科目的支出減少。

4.市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出情況。2021年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出為186,264萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.44%，比上年增支9,930萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.63%。其中：人員經(jīng)費(fèi)178,227萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.68%，比上年增長(zhǎng)5.98%；公用經(jīng)費(fèi)8,037萬(wàn)元，完成預(yù)算的79.98%，比上年減少1.58%。具體包括：

（1）工資福利支出166,180萬(wàn)元，完成預(yù)算的102.13%，比上年增支9,470萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.04%。增長(zhǎng)的主要原因：2021年清算補(bǔ)繳以往年度職業(yè)年金23,853萬(wàn)元，比2020年（9,269萬(wàn)元）增加14,584萬(wàn)元。

（2）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出12,047萬(wàn)元，完成預(yù)算的110.93%，比上年增支589萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.14%。增加的主要原因：2021年新增離退休干部慰問(wèn)金449萬(wàn)元。

（3）商品和服務(wù)支出7,856萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.93%，與上年基本持平。

（4）資本性支出181萬(wàn)元，完成預(yù)算的188.54%，比上年減支128萬(wàn)元，減少41.42%。減少的主要原因：2020年因事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革，部分涉改單位搬遷辦公場(chǎng)所，同時(shí)淘汰更新老舊辦公設(shè)備，造成去年辦公設(shè)備購(gòu)置支出基數(shù)較高。

（三）結(jié)余情況。2021年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入158,769萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入200,399萬(wàn)元、鎮(zhèn)級(jí)上解收入107,218萬(wàn)元、調(diào)入資金27,178萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入139,023萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金475萬(wàn)元和上年結(jié)余5,468萬(wàn)元，總收入為668,474萬(wàn)元，減去總支出661,570萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算支出459,675萬(wàn)元、體制上解6,513萬(wàn)元、出口退稅上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解33,093萬(wàn)元、債務(wù)還本136,723萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出12,541萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,909萬(wàn)元），年終滾存結(jié)余6,904萬(wàn)元。年度市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國(guó)家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2021年政府收支分類(lèi)科目》要求編列。

三、2021年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)211,907萬(wàn)元，完成預(yù)算的88.47%，比上年增收95,886萬(wàn)元，增長(zhǎng)82.65%。全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)347,891萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.92%，比上年增支116,108萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.09%。

（一）收入情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)收入190,539萬(wàn)元，完成預(yù)算的86.85%，比上年增長(zhǎng)96.71%。增幅較大的主要原因：2020年受新冠肺炎疫情影響，全市土地出讓情況極不理想，國(guó)有土地出讓收入基數(shù)較低。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入158,930萬(wàn)元，完成預(yù)算的87.06%，比上年增長(zhǎng)93.04%。

（2）國(guó)有土地收益基金收入30,380萬(wàn)元，完成預(yù)算的84.96%，比上年增長(zhǎng)124.26%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入1,229萬(wàn)元，完成預(yù)算的112.03%，比上年增長(zhǎng)24.9%。

2.彩票公益金收入1,057萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.04%，比上年增長(zhǎng)1.34%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入15,868萬(wàn)元，完成預(yù)算的115.77%，比上年增長(zhǎng)53.82%。增幅較大的主要原因：根據(jù)上級(jí)關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政專戶存量資金清理工作的有關(guān)要求，2021年將在財(cái)政專戶反映的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)部分歷年結(jié)余3,040萬(wàn)元繳入政府性基金預(yù)算。

4.污水處理費(fèi)收入4,443萬(wàn)元，完成預(yù)算的82.37%，比上年減少43.04%。減幅較大的主要原因：2020年按照上級(jí)關(guān)于財(cái)政專戶和非稅收入的管理要求，加快非稅收入專戶歷年結(jié)余的入庫(kù)，造成2020年收入基數(shù)較高。

（二）支出情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)支出200,974萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.74%，比上年增長(zhǎng)49.95%。增幅較大的主要原因：由于國(guó)土出讓收入大幅增長(zhǎng)，相應(yīng)安排的支出增加。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出169,157萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.94%，比上年增長(zhǎng)41.31%。

（2）國(guó)有土地收益基金安排的支出30,553萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.03%，比上年增長(zhǎng)128.47%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排的支出1,264萬(wàn)元，完成預(yù)算的111.27%，比上年增長(zhǎng)33.33%。

2.彩票公益金安排的支出626萬(wàn)元，完成預(yù)算的43.08%，比上年減少34.17%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出15,970萬(wàn)元，完成預(yù)算的115.65%，比上年增長(zhǎng)55.15%。增幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預(yù)算?？顚Ｓ谩⒁允斩ㄖУ脑瓌t，2021年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入同比增長(zhǎng)53.82%，可安排的支出相應(yīng)增加。

4.污水處理費(fèi)安排的支出4,381萬(wàn)元，完成預(yù)算的80.95%，比上年減少43.7%。減幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預(yù)算?？顚Ｓ?、以收定支的原則，2021年污水處理費(fèi)收入同比減少，可安排的支出相應(yīng)減少。

5.大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出1,741萬(wàn)元，完成預(yù)算的70.15%，比上年減少37.31%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

6.小型水庫(kù)移民扶助基金安排的支出62萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，比上年減少34.04%，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

7.大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出17萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，與去年持平，此項(xiàng)支出為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

8.國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出8萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，比上年增長(zhǎng)14.29%，此項(xiàng)支出全部為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

9.彩票發(fā)行銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出71萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.42%，比上年減少22.83%，此項(xiàng)支出全部為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

10.旅游發(fā)展基金支出-60萬(wàn)元。負(fù)支出的主要原因：根據(jù)《關(guān)于收回以前年度旅游發(fā)展基金補(bǔ)助地方項(xiàng)目資金預(yù)算的通知》（江財(cái)教〔2021〕105號(hào)）要求，上級(jí)收回我市2020年該項(xiàng)補(bǔ)助資金60萬(wàn)元，該項(xiàng)相應(yīng)列負(fù)支出60萬(wàn)元。

11.地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出8,938萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

12.地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出163萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

13.其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出115,000萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

（三）結(jié)余情況。2021年，全市政府性基金預(yù)算收入211,907萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入13,464萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入195,891萬(wàn)元、調(diào)入資金8,577萬(wàn)元和上年結(jié)余964萬(wàn)元，總收入為430,803萬(wàn)元，減去總支出429,801萬(wàn)元（其中：政府性基金預(yù)算支出347,891萬(wàn)元、上解支出277萬(wàn)元、債務(wù)還本支出80,892萬(wàn)元和調(diào)出資金741萬(wàn)元），年終滾存結(jié)余1,002萬(wàn)元。年度政府性基金預(yù)算收支平衡。

四、全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)55,078萬(wàn)元，完成預(yù)算的124.41%，比上年增收54,524萬(wàn)元，增長(zhǎng)98.42倍。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)33,742萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.75%，比上年增支33,553萬(wàn)元，增長(zhǎng)177.53倍。收支增幅較大的主要原因：經(jīng)市政府同意，在國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中解決鳳陽(yáng)路16號(hào)三舊改造安置房建設(shè)項(xiàng)目所需的購(gòu)買(mǎi)服務(wù)資金17,832萬(wàn)元、創(chuàng)建AA級(jí)融資平臺(tái)注冊(cè)資金9,500萬(wàn)元和深茂鐵路開(kāi)平段股權(quán)資金5,245萬(wàn)元，因此相應(yīng)增加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支各32,577萬(wàn)元。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入55,078萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入26萬(wàn)元，總收入為55,104萬(wàn)元，減去總支出55,088萬(wàn)元（其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出33,742萬(wàn)元、調(diào)出資金21,346萬(wàn)元），年終滾存結(jié)余16萬(wàn)元。年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

五、全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)437,792萬(wàn)元,完成預(yù)算的100.22%,比上年增收146,110萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.09%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余207,010萬(wàn)元，收入總計(jì)644,802萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出318,876萬(wàn)元,完成預(yù)算的109.05%，比上年增支35,427萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.5%；上解上級(jí)支出121,045萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余204,881萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件《開(kāi)平市2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況》）

六、2021年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況

市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,490萬(wàn)元，完成預(yù)算的81.2%，比上年減支169萬(wàn)元，減少10.19%。支出減少的主要原因：①受疫情影響，公務(wù)接待事務(wù)減少。②公務(wù)用車(chē)購(gòu)置減少。具體如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用1萬(wàn)元，完成預(yù)算的2.38%，比上年減支3萬(wàn)元，減少75%。

2.公務(wù)接待費(fèi)325萬(wàn)元，完成預(yù)算的61.9%，比上年減支39萬(wàn)元，減少10.71%。

3.公務(wù)用車(chē)費(fèi)用1,164萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.8%，比上年減支127萬(wàn)元，減少9.84%。其中：

（1）公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)817萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.69%，比上年減支1萬(wàn)元，減少0.12%；

（2）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)用347萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.04%，比上年減支126萬(wàn)元，減少26.64%。支出減少的主要原因：2020年市公安局使用中央和省級(jí)補(bǔ)助資金共79萬(wàn)元購(gòu)置公務(wù)用車(chē)，而2021年無(wú)此項(xiàng)支出。

七、2021年市重點(diǎn)支出（基本公共服務(wù)均等化）執(zhí)行情況

（一）基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出357,214萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.75%，比上年減少1.28%。具體的項(xiàng)目包括：

1.公共教育支出109,992萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.08%，比上年增長(zhǎng)0.09%。

2.公共文化體育支出9,636萬(wàn)元，完成預(yù)算的209.57%，比上年增長(zhǎng)9.19%。

3.公共衛(wèi)生支出21,433萬(wàn)元，完成預(yù)算的99%，比上年減少22.04%。減幅較大的主要原因：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較少，列支上級(jí)補(bǔ)助支出8,843萬(wàn)元，上年為14,618萬(wàn)元。

4.公共交通支出7,191萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.26%，比上年減少34.11%。減幅較大的主要原因：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較少，列支上級(jí)補(bǔ)助支出652萬(wàn)元，上年為5,804萬(wàn)元。

5.公共安全支出26,597萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.4%，比上年減少22.74%。

6.生活保障支出119,231萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.86%，比上年增長(zhǎng)5.79%。

7.就業(yè)保障支出1,831萬(wàn)元，完成預(yù)算的106.64%，比上年增長(zhǎng)29.86%。增幅較大的主要原因：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出1,560萬(wàn)元，上年為1,045萬(wàn)元。

8.醫(yī)療保障支出42,349萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.78%，比上年減少3.29%。

9.住房保障支出9,892萬(wàn)元，完成預(yù)算的88.72%，比上年增長(zhǎng)76.2%。增幅較大的主要原因：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出1,025萬(wàn)元，上年為9萬(wàn)元。

10.生態(tài)環(huán)保支出9,062萬(wàn)元，完成預(yù)算的118.13%，比上年增長(zhǎng)33.97%。增幅較大的主要原因：一是上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出4,717萬(wàn)元，上年為4,249萬(wàn)元。二是列支以前年度暫付款258萬(wàn)元。

（二）重大投資項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況

2021年“城市提質(zhì)”與“鄉(xiāng)村振興”項(xiàng)目預(yù)算108,305萬(wàn)元，實(shí)際支出50,710萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為46.82%。執(zhí)行率較低的主要原因：受疫情影響，部分重點(diǎn)工程項(xiàng)目未能如期開(kāi)展，影響了支出進(jìn)度。

八、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府轉(zhuǎn)移性支出安排92,394萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付9,961萬(wàn)元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付82,433萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算安排5,131萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算安排77,301萬(wàn)元）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：返還鎮(zhèn)級(jí)國(guó)有土地出讓收入70,264萬(wàn)元和公安派出所公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助776萬(wàn)元等。

九、開(kāi)平市地方政府性債務(wù)余額情況

（一）2021年初地方政府性債務(wù)余額。經(jīng)上級(jí)核定，我市2021年初地方政府債務(wù)限額為527,758.97萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)163,800.25萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)363,958.72萬(wàn)元）。2021年初，我市地方政府債務(wù)余額為405,747.1萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)160,107.1萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)245,640萬(wàn)元）。

（二）地方政府債券轉(zhuǎn)貸情況。2021年，我市收到省財(cái)政下達(dá)債券轉(zhuǎn)貸資金566,533萬(wàn)元，其中：新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金2,300萬(wàn)元，用于水利建設(shè)；新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金115,000萬(wàn)元，專項(xiàng)用于交通基礎(chǔ)設(shè)施、冷鏈物流設(shè)施、農(nóng)林水利、停車(chē)場(chǎng)建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境整治、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域；再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金368,342萬(wàn)元，包括用于償還2021年到期一般債券本金13,942萬(wàn)元、用于置換存量債務(wù)354,400萬(wàn)元；再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金80,891萬(wàn)元，包括用于償還2021年到期專項(xiàng)債券本金52,991萬(wàn)元、用于置換存量債務(wù)27,900萬(wàn)元。

（三）2021年地方政府債券還本付息情況。2021年，我市償還地方政府債券還本付息及發(fā)行兌付服務(wù)費(fèi)（含還本付息服務(wù)費(fèi)、發(fā)行手續(xù)費(fèi)和發(fā)行登記服務(wù)費(fèi)）合計(jì)82,391.2萬(wàn)元，其中：一般債券本金13,942.9萬(wàn)元，利息及發(fā)行兌付服務(wù)費(fèi)6,355.82萬(wàn)元；專項(xiàng)債券本金52,991.5萬(wàn)元，利息及發(fā)行兌付服務(wù)費(fèi)9,100.98萬(wàn)元。

（四）2021年底地方政府債務(wù)余額。根據(jù)財(cái)政部計(jì)算口徑，我市2021年末地方政府債務(wù)限額為920,347.1萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)531,807.1萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)388,540萬(wàn)元）。截至2021年12月31日，我市地方政府債務(wù)余額為905,345.7萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)516,806.2萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)388,539.5萬(wàn)元）。按上級(jí)最新口徑測(cè)算，2021年我市政府債務(wù)率為68.65%，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色，列入風(fēng)險(xiǎn)安全地區(qū)。

十、主要存在的問(wèn)題及工作措施

2021年，我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但財(cái)政運(yùn)行中仍存在一些問(wèn)題和不足：①我市經(jīng)濟(jì)總量偏小，稅收收入開(kāi)源挖潛難，非稅收入占比偏高，收入質(zhì)量有待提高；②重大項(xiàng)目資金需求大，收支矛盾比較突出等。這些都給當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期我市財(cái)政工作帶來(lái)較大的挑戰(zhàn)，我們必須高度重視、堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，切實(shí)采取行之有效的措施，認(rèn)真加以解決。

2022年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，市財(cái)政將堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力和可持續(xù)性，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

（以上2021年決算數(shù)據(jù)未經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門(mén)正式批復(fù)）