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關(guān)于開(kāi)平市2024年財(cái)政預(yù)算第二次調(diào)整方案的報(bào)告
——開(kāi)平市第十七屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議
開(kāi)平市財(cái)政局局長(zhǎng) 余彥斌
主任、各位副主任,各位委員:
今年9月,我市在收到江門(mén)市下達(dá)的2024年地方政府新增債務(wù)限額和再融資債券發(fā)行規(guī)模上限后,結(jié)合預(yù)算執(zhí)行情況,按要求進(jìn)行了第一次預(yù)算調(diào)整。目前江門(mén)市又下達(dá)我市2024年地方政府再融資債務(wù)限額和收回部分新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額,同時(shí)預(yù)算執(zhí)行與第一次調(diào)整預(yù)算相比發(fā)生一些變化,根據(jù)《預(yù)算法》《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》以及地方政府債券管理的有關(guān)規(guī)定,現(xiàn)將開(kāi)平市2024年財(cái)政預(yù)算第二次調(diào)整方案報(bào)告如下?! ?/span>
一、2024年一般公共預(yù)算調(diào)整方案
(一)全市一般公共預(yù)算收支調(diào)整計(jì)劃
1.收入預(yù)算調(diào)整計(jì)劃
?。?)今年以來(lái),受外部環(huán)境復(fù)雜多變、經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)的影響,我市稅收收入不及預(yù)期,1—10月,稅收收入125,729萬(wàn)元,僅完成年初預(yù)算62.44 %,同比下降8.16%。結(jié)合我市全年收入預(yù)測(cè)情況,稅收收入由年初預(yù)算(第一次預(yù)算未調(diào)整)201,366萬(wàn)元調(diào)整為162,000萬(wàn)元,比年初預(yù)算調(diào)減39,366萬(wàn)元;非稅收入由年初預(yù)算(第一次預(yù)算未調(diào)整)118,263萬(wàn)元調(diào)整為149,871萬(wàn)元,比年初預(yù)算調(diào)增31,608萬(wàn)元。全市地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算(第一次預(yù)算未調(diào)整)319,629萬(wàn)元調(diào)整為311,871萬(wàn)元,由同比增長(zhǎng)3%調(diào)整為同比增長(zhǎng)0.5%,比年初預(yù)算調(diào)減7,758萬(wàn)元。
?。?)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為81,543萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算76,543萬(wàn)元調(diào)增5,000萬(wàn)元。主要是因?yàn)?0月底上級(jí)下達(dá)我市再融資債券轉(zhuǎn)貸資金5,000萬(wàn)元。
?。?)調(diào)入資金調(diào)整為15萬(wàn)元,第一次調(diào)整預(yù)算無(wú)此項(xiàng)。主要是根據(jù)有關(guān)文件規(guī)定,將財(cái)政專(zhuān)戶(hù)結(jié)余資金15萬(wàn)元收回統(tǒng)籌安排。
2.支出預(yù)算調(diào)整計(jì)劃
(1)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為589,364萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算597,107萬(wàn)元調(diào)減7,743萬(wàn)元。
?。?)地方政府債務(wù)還本支出調(diào)整為83,500萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算78,500萬(wàn)元調(diào)增5,000萬(wàn)元。
3.總收支調(diào)整計(jì)劃
2024年年初預(yù)算全市一般公共預(yù)算總收支為728,859萬(wàn)元,第一次預(yù)算調(diào)整未有變化,本次調(diào)減2,743萬(wàn)元,調(diào)整后,2024年全市一般公共預(yù)算總收支調(diào)整為726,116萬(wàn)元,收支平衡。(詳見(jiàn)附件2)
(二)市本級(jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整計(jì)劃
1.收入預(yù)算調(diào)整計(jì)劃
(1)市本級(jí)稅收收入由年初預(yù)算38,675萬(wàn)元調(diào)整為23,062萬(wàn)元,比年初預(yù)算調(diào)減15,613萬(wàn)元;非稅收入由年初預(yù)算118,263萬(wàn)元調(diào)整為149,871萬(wàn)元,比年初預(yù)算調(diào)增31,608萬(wàn)元。市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算156,938萬(wàn)元調(diào)整為172,933萬(wàn)元,比年初預(yù)算調(diào)增15,995萬(wàn)元。
(2)市與鎮(zhèn)一般性轉(zhuǎn)移性支付收入調(diào)整為93,648萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算109,658萬(wàn)元調(diào)減16,010萬(wàn)元。
(3)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為81,543萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算76,543萬(wàn)元調(diào)增5,000萬(wàn)元。
(4)調(diào)入資金調(diào)整為15萬(wàn)元,第一次調(diào)整預(yù)算無(wú)此項(xiàng)。
2.支出預(yù)算調(diào)整計(jì)劃
地方政府債務(wù)還本支出調(diào)整為83,500萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算78,500萬(wàn)元調(diào)增5,000萬(wàn)元。
3.總收支調(diào)整計(jì)劃
2024年年初預(yù)算市本級(jí)一般公共預(yù)算總收支為663,275萬(wàn)元,第一次預(yù)算調(diào)整未有變化,本次調(diào)增5,000萬(wàn)元,調(diào)整后,2024年市本級(jí)一般公共預(yù)算總收支調(diào)整為668,275萬(wàn)元,收支平衡。(詳見(jiàn)附件3)
二、2024年政府性基金預(yù)算調(diào)整方案
根據(jù)上級(jí)有關(guān)地方政府新增專(zhuān)項(xiàng)債券和超長(zhǎng)期特別國(guó)債的工作安排,同時(shí)結(jié)合我市今年政府性基金預(yù)算收支情況,特別是土地出讓收入受房地產(chǎn)市場(chǎng)影響嚴(yán)重下滑,擬對(duì)我市2024年政府性基金預(yù)算做第二次預(yù)算調(diào)整,具體情況如下:
(一)政府性基金收入調(diào)整計(jì)劃
1.政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為70,746萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算179,162萬(wàn)元調(diào)減108,416萬(wàn)元。其中涉及調(diào)整的科目包括:
?。?)土地出讓收入相關(guān)的三個(gè)科目調(diào)減85,654萬(wàn)元,包括:國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入調(diào)整為46,938萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算120,240萬(wàn)元調(diào)減73,302萬(wàn)元;國(guó)有土地收益基金收入調(diào)整為9,439萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算21,620萬(wàn)元調(diào)減12,181萬(wàn)元;農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入調(diào)整為969萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算1,140萬(wàn)元調(diào)減171萬(wàn)元。
(2)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)整為7,200萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算8,000萬(wàn)元調(diào)減800萬(wàn)元。
?。?)污水處理費(fèi)收入調(diào)整為4,800萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算5,000萬(wàn)元調(diào)減200萬(wàn)元。
?。?)彩票公益金收入調(diào)整為1,400萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算1,500萬(wàn)元調(diào)減100萬(wàn)元。
?。?)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入調(diào)整為0萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算21,662 萬(wàn)元調(diào)減21,662 萬(wàn)元。
2.上級(jí)補(bǔ)助收入調(diào)整為35,901萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算4,909萬(wàn)元調(diào)增30,992萬(wàn)元。主要是因?yàn)樯霞?jí)下達(dá)我市超長(zhǎng)期特別國(guó)債24,690萬(wàn)元。
3.債券轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為268,000萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算270,000萬(wàn)元調(diào)減2,000萬(wàn)元。主要是因?yàn)?0月底上級(jí)下達(dá)我市再融資債券轉(zhuǎn)貸資金3,000萬(wàn)元及11月中旬上級(jí)收回我市新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金5,000萬(wàn)元。
4.調(diào)入資金調(diào)整為19,056萬(wàn)元,第一次調(diào)整預(yù)算無(wú)此項(xiàng)。
(二)政府性基金支出調(diào)整計(jì)劃
1.按照以收定支的原則,政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為397,387萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算457,090萬(wàn)元調(diào)減59,703萬(wàn)元。其中:
(1)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出調(diào)整為65,487萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算100,965萬(wàn)元調(diào)減35,478萬(wàn)元。
(2)國(guó)有土地收益基金安排的支出調(diào)整為9,439萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算21,601萬(wàn)元調(diào)減12,162萬(wàn)元。
?。?)農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排的支出調(diào)整為1,386萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算1,503萬(wàn)元調(diào)減117萬(wàn)元。
?。?)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出調(diào)整為7,200萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算7,985萬(wàn)元調(diào)減785萬(wàn)元。
?。?)污水處理費(fèi)安排的支出調(diào)整為4,801萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算5,001萬(wàn)元調(diào)減200萬(wàn)元。
(6)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出調(diào)整為223萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算276萬(wàn)元調(diào)減53萬(wàn)元。
?。?)超長(zhǎng)期特別國(guó)債安排的支出調(diào)整為24,690萬(wàn)元,第一次調(diào)整預(yù)算無(wú)此項(xiàng)。
?。?)其他支出(含其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出)調(diào)整為236,824萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算272,422萬(wàn)元調(diào)減35,598萬(wàn)元。
2.上解支出調(diào)整為2,347萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算6,012萬(wàn)元調(diào)減3,665萬(wàn)元。主要是因?yàn)閲?guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)減,上解支出相應(yīng)調(diào)減。
3.地方政府債務(wù)還本支出調(diào)整為3,500萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算500萬(wàn)元調(diào)增3,000萬(wàn)元。
(三)總收支調(diào)整計(jì)劃
2024年我市政府性基金預(yù)算年初總收支為382,242萬(wàn)元,第一次調(diào)整預(yù)算調(diào)整為463,702萬(wàn)元,本次相比第一次調(diào)整預(yù)算調(diào)減60,368萬(wàn)元,調(diào)整后,2024年政府性基金預(yù)算總收支調(diào)整為403,334萬(wàn)元,收支平衡。(詳見(jiàn)附件4)
三、2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案
(一)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整計(jì)劃
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入調(diào)整為10,264萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算26,788萬(wàn)元調(diào)減16,541萬(wàn)元。
(二)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整計(jì)劃
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出調(diào)整為10,264萬(wàn)元,比第一次調(diào)整預(yù)算26,805萬(wàn)元調(diào)減16,541萬(wàn)元。
收支變動(dòng)的主要原因是:結(jié)合我市收入實(shí)際情況,調(diào)減國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入16,541萬(wàn)元,同時(shí)根據(jù)以收定支原則,調(diào)減企業(yè)發(fā)展資金支出16,541萬(wàn)元。
?。ㄈ┛偸罩д{(diào)整計(jì)劃
2024年我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算年初總收支為42,805萬(wàn)元,第一次調(diào)整預(yù)算調(diào)整為26,805萬(wàn)元,本次相比第一次調(diào)整預(yù)算調(diào)減16,541萬(wàn)元,調(diào)整后,2024年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收支調(diào)整為10,264萬(wàn)元,收支平衡。(詳見(jiàn)附件5)。
四、地方政府債務(wù)額度調(diào)整的有關(guān)情況
(一)江門(mén)市下達(dá)我市地方政府再融資債務(wù)限額情況
江門(mén)市財(cái)政局下達(dá)我市2024年再融資債券限額8,000萬(wàn)元,其中再融資一般債券5,000萬(wàn)元,用于支付地方公路建設(shè)項(xiàng)目1,600萬(wàn)元、國(guó)省道改擴(kuò)建工程500萬(wàn)元、城區(qū)道路橋梁工程建設(shè)項(xiàng)目900萬(wàn)元、市政基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板項(xiàng)目1,000萬(wàn)元、新建改擴(kuò)建校舍項(xiàng)目1,000萬(wàn)元。再融資專(zhuān)項(xiàng)債券3,000萬(wàn)元,用于支付開(kāi)平市固廢綜合處理中心一期一階段PPP項(xiàng)目929.57萬(wàn)元、開(kāi)平市新一輪生活污水處理設(shè)施整市捆綁PPP項(xiàng)目2,070.43萬(wàn)元。
(二)江門(mén)市收回我市地方政府新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額情況
江門(mén)市財(cái)政局收回我市2024年地方政府新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額5,000萬(wàn)元,根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)情況,調(diào)減廣東省江門(mén)市開(kāi)平市中心醫(yī)院整體升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目2,000萬(wàn)元、廣東省江門(mén)市開(kāi)平市翠山湖生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)專(zhuān)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施配套項(xiàng)目2,500萬(wàn)元、廣東省江門(mén)市開(kāi)平市三埠新港臨港產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目300萬(wàn)元、廣東省江門(mén)市開(kāi)平市三埠香山墓園生態(tài)園建設(shè)項(xiàng)目200萬(wàn)元。調(diào)整后我市2024年地方政府新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額265,000萬(wàn)元。
(三)新增債務(wù)后我市政府債務(wù)規(guī)模情況
2024年初,我市政府債務(wù)限額為1,297,907.10萬(wàn)元(一般債務(wù)520,967.10萬(wàn)元,專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)776,940萬(wàn)元),加上江門(mén)市財(cái)政局下達(dá)我市2024年新增債務(wù)限額265,000萬(wàn)元(均為專(zhuān)項(xiàng)債務(wù))和再融資債券限額8,000萬(wàn)元,預(yù)計(jì)2024年末我市政府債務(wù)限額為1,570,907.10萬(wàn)元(一般債務(wù)525,967.10萬(wàn)元,專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)1,044,940萬(wàn)元)。
本次增加債務(wù)后,預(yù)計(jì)2024年底全市地方政府債務(wù)余額1,568,279.40萬(wàn)元(一般債務(wù)523,910.10萬(wàn)元,專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)1,044,369.30萬(wàn)元)。全市政府債務(wù)余額控制在政府債務(wù)限額以?xún)?nèi),政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控。
根據(jù)地方政府債務(wù)有關(guān)管理規(guī)定,我市政府債券利息支付分年納入預(yù)算剛性保障,其中:一般債券利息納入一般公共預(yù)算安排,專(zhuān)項(xiàng)債券利息納入政府性基金預(yù)算安排。由于本次增加的額度今年不需要付息,因此本次預(yù)算不調(diào)整增加2024年全市政府債券還息。
五、2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整方案
根據(jù)相關(guān)規(guī)定,各項(xiàng)社?;痤A(yù)算調(diào)整在相應(yīng)的統(tǒng)籌層級(jí)報(bào)送同級(jí)人大審議,開(kāi)平市本級(jí)統(tǒng)籌險(xiǎn)種為機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn),因此本次預(yù)算調(diào)整只統(tǒng)計(jì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支情況。
2024年,我市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入由年初預(yù)算63,450萬(wàn)元調(diào)整為56,350萬(wàn)元,比年初預(yù)算減少7,100萬(wàn)元;加上歷年滾存結(jié)余4,476萬(wàn)元,全年收入總計(jì)60,826萬(wàn)元。
2024年,我市機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出由年初預(yù)算62,427萬(wàn)元調(diào)整為55,015萬(wàn)元,比年初預(yù)算減少7,412萬(wàn)元;收支相抵后,年終滾存結(jié)余5,811萬(wàn)元。(詳見(jiàn)附件1)
附件:1.開(kāi)平市2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案
2.2024年開(kāi)平市一般公共預(yù)算收支調(diào)整表
3.2024年開(kāi)平市本級(jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整表
4.2024年開(kāi)平市政府性基金預(yù)算收支調(diào)整表
5.2024年開(kāi)平市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支調(diào)整表
6.2024年開(kāi)平市新增專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額安排項(xiàng)目情況表
7.2024年開(kāi)平市超長(zhǎng)期特別國(guó)債項(xiàng)目明細(xì)表
8.開(kāi)平市2024年全市社?;痤A(yù)算調(diào)整表
9.開(kāi)平市2024年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算調(diào)整表
10.開(kāi)平市2024年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算調(diào)整表
附件1
開(kāi)平市2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整草案
根據(jù)《關(guān)于做好2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整工作的通知(粵社保函〔2024〕126號(hào))》的要求,結(jié)合我市相關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支實(shí)際情況,現(xiàn)對(duì)我市2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算進(jìn)行調(diào)整,現(xiàn)將有關(guān)預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)說(shuō)明如下:
一、2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整范圍
2024年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算調(diào)整范圍包括:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)等七項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金,其中:企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)屬于省級(jí)統(tǒng)籌險(xiǎn)種,職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)(含生育保險(xiǎn))和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)屬于江門(mén)市級(jí)統(tǒng)籌險(xiǎn)種,城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于省級(jí)管理險(xiǎn)種、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于開(kāi)平市本級(jí)統(tǒng)籌險(xiǎn)種,各項(xiàng)社?;痤A(yù)算調(diào)整在相應(yīng)的統(tǒng)籌層級(jí)報(bào)送同級(jí)人大審議。
二、預(yù)算調(diào)整情況(開(kāi)平市本級(jí)統(tǒng)籌險(xiǎn)種)
(一)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算調(diào)整情況
機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入調(diào)整為56,350萬(wàn)元,比年初預(yù)算63,450萬(wàn)元減少7,100萬(wàn)元,較年初基金收入預(yù)算減少11.19%,主要原因是本年度上級(jí)暫緩?fù)诵葜腥舜鲋睾苏?,?dǎo)致總支出及財(cái)政補(bǔ)助收入(本級(jí)財(cái)政補(bǔ)助配套資金)同步減少;歷年滾存結(jié)余4,476萬(wàn)元,全年收入總計(jì)60,826萬(wàn)元。
(二)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算調(diào)整情況
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出調(diào)整為55,015萬(wàn)元,比年初預(yù)算62,427萬(wàn)元減少7,412萬(wàn)元,較年初基金支出減少11.87%,主要原因是本年度上級(jí)暫緩?fù)诵葜腥舜鲋睾苏?,?dǎo)致總支出減少;收支相抵后,年終滾存結(jié)余5,811萬(wàn)元。
附件:開(kāi)平市2024年財(cái)政預(yù)算第二次調(diào)整方案附件表.pdf